Tontin

Den Tontine (eller Tontinenversicherung , Tontinengeschäft ) er i forsikringsbranchen en af livsforsikring lignende type forsikring .

Generel

Tontinen er opkaldt efter den italienske Lorenzo de Tonti , der udviklede et system i Paris i 1653, hvor borgerne betalte penge til en statlig rentebærende fond , hvorfra de igen modtog regelmæssige pensionsudbetalinger i hele deres liv. Hvis individuelle aktionærer døde, modtog resten højere betalinger; hvis alle aktionærer døde, faldt resten af statens ejendom . Det system, der er udtænkt af Tonti, betragtes som en tidlig form for pension og udvikles meget hurtigt i Frankrig , så det blev udbredt der.

system

Princippet om tontinen kan illustreres ved hjælp af eksemplet på en knockout-turnering . For eksempel, hvis 64 spillere deltager i en sådan turnering, kan prisplanen se sådan ud:

  • Før starten af ​​den første runde betaler hver af de 64 deltagere et startgebyr på € 1 - svarende til indsatsen ( mise på fransk ) (dvs. engangspræmie) for en tontin.
  • Efter den tredje runde - i tilfælde af en tontine svarer dette til udsættelse eller ventetid  - er der en indledende betaling på € 16: Hver af de otte “overlevende” modtager således € 2.
  • Efter den fjerde runde er der en anden fordeling på € 16: Hver af de fire “overlevende” modtager nu yderligere € 4.
  • Efter den femte runde er der en tredje fordeling på € 16: Hver af de to “overlevende” modtager nu € 8.
  • Efter den sjette runde finder den sidste udbetaling sted: Vinderen af ​​turneringen som den sidste "overlevende" modtager yderligere € 16; hans samlede udbetaling fra alle runder er derfor 2 + 4 + 8 + 16 = € 30.

I moderne liv forsikringsmatematik , tontinesammenslutning lever videre i, at forsikringstagerne i begavelse livsforsikring deltage i selve dødelighed via den såkaldte ”naturlige overskud” eller ”overskudsdeling systemer” . Du er indirekte involveret i risikoen ved at fordele de indsamlede overskud år efter år til de respektive overlevende. Kombinationen af ​​livsforsikring og udbredt lotteri hos Tontinen er bevaret i den såkaldte " tegningsforsikring ".

historie

Den første statsejede franske tontin med en rente på 5% på en modificeret basis dukkede op i november 1653 under kong Louis XIV . Paul Jacob Marperger rapporterede, at det var inkluderet i den franske forfatning i 1663 og implementeret i 1696. Bidraget for de oprindeligt 1013 betalende borgere var 300 livre hver . Grundlæggende var i en 49-siders pjece, der med en udgave på 750 blev udgivet i Danmark siden marts 1653 . Registreringen i Frankrig fandt sted som "Tortine Royale" i september 1661. Andre stater fulgte, så i oktober 1670 Nederlandene (byen Kampen ) eller i april 1747 Danmark. Kong William III udsendte en version i England i 1693, som kostede £ 100 hver af de 12.000 aktionærer. En simpel tontin kaldet Friedrich I i september 1698 for at finansiere krigen. Franskmændene bragte yderligere otte tontiner ud, den ene fra 1745 med 30.000 aktier som den mest almindelige. Den sidste tontin kom på markedet i 1759. Da et kongeligt edikt forbød fremtidige statstontiner i 1763, blev denne populære investering først begrænset; Der var en yderligere begrænsning af denne form for investering i juli 1770 af betalingsforbudet på de tidligere tontiner . Alle Tontine pensioner er nu blevet omdannet til livets livrenter. Med indførelsen af ​​den nye valuta, allocat, i 1789 under den franske revolution , sluttede tontinen for de resterende 30.000 aktionærer. En af årsagerne til den franske revolution var finanskrisen, som i vid udstrækning er relateret til tontinevirksomheden: ressourcestærke Genève-bankfolk købte tontiner til 30 udvalgte piger fra Genève-bourgeoisiet ( Les trente desmoiselles de Génève ) og gav dem den bedste medicinske behandling så at de kunne få den forventede lange levetid.

I Tyskland optrådte ordet tontine for første gang i 1767 med leksikografen Johann Theodor Jablonski i hans " General Lexicon of Arts and Sciences ". I 1777 kom den såkaldte sammensatte tontin ud i Nürnberg , hvor "ikke et eneste medlem kan miste noget". Den generelle preussiske jordlov (APL) fra juni 1792 tællede tontinen, som heri omtales som livrente, til den "risikable forretning" (I 5, § 617 APL). En “opfindelseshåndbog” af Gabriel Christoph Benjamin Busch i 1822 opregnede tontinerne som ”livrenter, hvor indskyderne er opdelt i bestemte klasser efter deres alder, og de, der overlever i hver klasse, nyder den fulde pension, så i sidste ende en , de længste liv, modtager hele summen ”.

For advokaten Heinrich Graeff i 1842 var tontinen "tilsyneladende intet andet end et skjult lotterispil med gevinsterne i livrenter i stedet for kapital ". I december 1912 var der 22 tontinsamfund i Frankrig, hvoraf størstedelen var fusioneret til en "Chambre syndicale des Sociétés mutuelles sur la vie á la forme tontinère".

Sådanne aftaler mellem flere mennesker med det formål at fordele den kapital, de indbetalte sammen med renter på regelmæssige datoer til dem af dem, der stadig var i live på betalingstidspunktet, blev længe betragtet som et lotteri i henhold til tysk forsikringslov og tilhørte det forbudte ikke- forsikringstransaktioner. som var forbudt i henhold til § 15, stk. 1, i VAG . Efter fransk anmodning blev tontiner inkluderet i marts 1979 som kapitaliseringstransaktioner i direktiv 79/267 / EØF første EØF-livsforsikringsdirektiv af 5. marts 1979 . Som en del af et EU-direktiv gælder tontinen ikke direkte i alle EU-medlemsstater , men skal konverteres til national lovgivning af dem.

Juridiske problemer

I tysk forsikringslov skelnes der mellem forsikringer ved død og overlevelse , hvor sidstnævnte inkluderer livrenter og tontiner. Gennem VAGs tredje gennemførelseslov af 21. juli 1994 er blandt andet kapitaliseringstransaktioner og tontintransaktioner inkluderet i kataloget over forsikringstyper. I henhold til afsnit 1, stk. 2, i VAG sammen med nr. 22 i bilag 1 til VAG, er tontiner udtrykkeligt tilladt som "tontintilbud" i Tyskland. Selvom de ikke er livsforsikringer , behandles de på samme måde som disse i henhold til afsnit 1 (4) VAG. I henhold til europæisk lov er tontiner transaktioner, der inkluderer dannelse af samfund , hvor aktionærer forenes for at kapitalisere deres bidrag i fællesskab og distribuere de således dannede aktiver til de overlevende eller til den afdøde juridiske efterfølger (art. 2, stk. 3 Solvens II ). Tontiner har ikke fået nogen betydning i tysktalende lande .

Frankrig

I Frankrig var Tontine Society oprindeligt en gensidig forsikringsforening (VVaG), og indgåelsen af ​​en Tontine var knyttet til automatisk indrejse i VVaG. Dermed erhvervede han rettigheder svarende til en aktionærs i et aktieselskab . De afdødes pensioner blev fordelt til de overlevende i samme aldersgruppe; hvis denne klasse uddøde, faldt ejendomsandelen til statens ejendom. Den største lervirksomhed var Mutuelle de France et des Colonies , der blev grundlagt i 1898 .

I dag er aftalen om en tontine ( fransk pacte tontinièr ) en gebyrbaseret risikokontrakt ( fransk contrat aléatoire à tître onéreux ). De mindst to kontraherende parter erhverver gensidigt retten til at erhverve den andens andel i tilfælde af død ( tiltrædelsesret ; fransk klausul d'accroissement ). Hvis denne optjeningsret er forskellige beløb værd (f.eks. Fordi en af ​​de kontraherende parter har en kortere statistisk tilbageværende forventet levetid ), skal dette afspejles i aftalen . Ellers er det en skjult donation ved døden. Hvis kun en kontraherende part betaler bidraget, er tontinen blevet misbrugt, hvilket fører til dens ugyldighed . Uklarhed kan også skyldes, at Tontine-aftalen for ægtepar overtræder forbuddet mod omfordeling af kollektiv ejendom ( French biens communautaires ) til reserveret ejendom ( French biens propres ). Effektiviteten af tontinesammenslutning også afhænger af, om, i henhold til den specifikke form af klausulen, det er en forbudt kontrakt om en fremtidig arv ( fransk PACTE sur succession fremtiden ). For eksempel blev en klausul, hvorefter den del af den første afdøde skulle "tilfalde" den overlevende efter den først afdødes død ( fransk revenir à ), erklæret ineffektiv af Cour de cassation .

diverse

De lokale opsparings- og lånegrupper, også kendt som tontiner , i de forskellige vestafrikanske lande som Cameroun , som også har en social betydning på grund af deres samarbejdsvillige karakter, svarer mere til en kollektiv opsparingsvirksomhed (jf. Bausparkasse , Kollektives Bausparen ) og har den klassiske tontine kun navnet til fælles.

Tontiner spiller også en vigtig rolle i forskellige kriminelle historier , for eksempel i The Wrong Box ("The Wrong Box"; 1892) af Robert Louis Stevenson og i 4:50 fra Paddington af Agatha Christie (1957).

litteratur

Individuelle beviser

  1. ↑ Totalreturnannuities.com, Historie af livrenter
  2. ^ Paul Jacob Marperger, Montes Pietatis eller Leib-Assistenz- und Hülfshäuser, Lehnbanquen und Lombards , 1715, s.279
  3. H Anders Hald, A History of Probability and Statistics and Their Applications before 1750 , 2003, s.120
  4. Ël Noël Chomel, Supplement au dictionnaire oeconomique , bind 2, 1743, kol. 1057 f.
  5. ↑ Moshe A. Milevsky, King William's Tontine , 2015, s 97
  6. ↑ Moshe A. Milevsky, King William's Tontine , 2015, s 105
  7. ↑ https://www.faz.net/aktuell/finanzen/fonds-mehr/historische-finanzkrisen-frankreich-1789-die-30-maedchen-von-genf-1283661.html De 30 piger fra Genève
  8. ^ Johann Theodor Jablonski, General Lexicon of the Arts and Sciences , 1767, s. 1575
  9. ↑ Grundige nyheder om en ny fordelagtig kejserlig by Nürnberg Life Annuity Society den 2. oktober 1777
  10. Fried Christian Friedrich Koch, generel jordlov for de preussiske stater , bind 1, 1852, s. 741
  11. ↑ Gabriel Christoph Benjamin Busch, opfindelseshåndbog , bind 12, 1822, s.100
  12. ^ Heinrich Graeff, Supplements and Explanations of the Preussian Law Books by Legislation and Science , bind 7, 1842, s.426
  13. ^ Julius Wyler, Die Tontinen i Frankreich , 1916, s. 70
  14. ↑ Fred Wagner (red.), Gabler Versicherungslexikon , 2017, s.483
  15. ↑ Gerrit Vinter, Forsikring Tilsyn lov: Kritiske Overvejelser ., 2007, s 441
  16. ↑ Tillæg 1 til VAG på gesetze-im-internet.de
  17. ^ Julius Wyler, Die Tontinen i Frankreich , 1916, s.43
  18. ^ Julius Wyler, Die Tontinen i Frankreich , 1916, s.8
  19. ^ Julius Wyler, Die Tontinen i Frankreich , 1916, s.71
  20. ↑ Cass. Ch. Mixte, 27. november 1970, Weiss, Bull. Civ. ch. blandet, nr. 3; Dalloz 1971, 81, concl. R. Lindon