Lov om udenlandsk korrupt praksis
Den Foreign Corrupt Practices Act af 1977 (15 USC §§ 78dd-1, ff.) Er en føderal lov af den USA , der forbyder betalinger og gaver af værdi til udenlandske embedsmænd, der har det formål at vinde en virksomhed eller en forretningsforbindelse opretholde. Derudover forpligter loven alle amerikanske børsnoterede virksomheder til at føre konti i overensstemmelse med 15 USC § 78m, som er tilpasset FCPA's antikorruptionsregler.
Årsagen til, at FCPA beskæftiger sig med regnskab for de børsnoterede selskaber, er, at bestikkelsesbetalinger enten ikke blev registreret i selskaberne eller blev rapporteret forkert der. Derfor kriminaliserer FCPA ikke kun betaling af bestikkelse , men også med falske eller vildledende poster i virksomhedsregistreringer.
Da ikke kun fysiske personer, men også virksomheder kan sanktioneres, sammenligner nogle Foreign Corrupt Practices Act med den britiske anti-korruptionslov Bribery Act 2010 .
De fem betingelser
Loven sætter fem betingelser som elementer, der skal være opfyldt for at loven kan træde i kraft:
Hvem : FCPA-loven gælder for enkeltpersoner, virksomheder, embedsmænd, officerer, ansatte, virksomhedsformidlere og enhver aktionær, der handler på vegne af virksomheden. Dette gælder også, hvis de tilskynder tredjeparter til at overtræde lovens bestemmelser.
Formål med bestikkelse : Den person, der foretager eller arrangerer betalingen, skal gøre det med den hensigt at bestikke, og betalingen skal have til formål at få modtageren til at misbruge sin officielle stilling for at pålægge betaleren eller en tredjepart for at give en virksomhed. Det er ikke et krav, at dette forsøg skal lykkes. Bare tilbud eller løfte om sådan betaling kan være i strid med loven.
Betaling : Loven inkluderer betalinger, tilbud om betaling og løftet om at fremsætte et sådant tilbud. Betaling kan være kontant eller enhver anden værdi.
Modtager : Forbuddet omfatter kun bestikkelse af betalinger til en udenlandsk embedsmand, et udenlandsk politisk parti eller en partirepræsentant eller en kandidat til politisk embede i udlandet. "Udenlandsk embedsmand" betyder enhver embedsmand eller ansat i en udenlandsk regering, international organisation, afdeling eller agentur deraf og enhver person i den offentlige tjeneste. Rang og position for denne person er irrelevant.
Forretningsformål : Loven forbyder betalinger med det formål at skabe en forretningsaftale for en virksomhed eller person, udvide et forretningsforhold eller videregive en virksomhed til nogen. Det skal bemærkes, at det ikke kun handler om forretning, der er direkte relateret til en udenlandsk regering eller en udenlandsk statsejet virksomhed, men også omfatter alle forretninger, herunder med ikke-statslige organisationer, virksomheder og privatpersoner.
aktiviteter
For at sikre overholdelse af denne lov udfører virksomheder en såkaldt FCPA- due diligence og dokumenterer dette eksplicit. Disse dokumenter vedhæftes derefter kontrakterne.
Straffe
De involverede virksomheder og de involverede mennesker straffes. Det involverede firma kan idømmes en bøde på op til $ 2 millioner. Derudover er der bøder eller fængsel mod de involverede medarbejdere, på hvis anmodning betalingen blev beordret, eller som gennemførte den. Derudover kan der pålægges civile sanktioner.
Se også
Weblinks
- US Department of Justice (DOJ) forklaring af FCPA, engelsk
- ( Siden er ikke længere tilgængelig , søg i webarkiver: Den juridiske behandling af bestikkelsesbetalinger i USA ("Foreign Corrupt Practices Act") og Tyskland, Köln Universitet )
Individuelle beviser
- ↑ Withus, New British Anti-Corruption Act: Effects on German Companies - Del I: Nøglepunkter i den nye lovgivning, ZCG 2010, 185.