Bernard L. Madoff

Bernard Lawrence "Bernie" Madoff [meidɔf] (født 29. april 1938 i Brooklyn , New York City , † 14. april 2021 i Butner , North Carolina ) var en amerikansk finans- og børsmægler og investeringssvindel . Inden hans svigagtige aktiviteter blev afsløret, var han en respekteret værdipapirhandler og formand for NASDAQ- teknologiudvekslingen . En whistleblower opdagede Madoffs investeringsbedrageri i 1999, men blev af den amerikanske Securities and Exchange Commission SEC ignoreret i årevis.

I slutningen af ​​2008 blev Madoff anholdt for bedrageri, da det i årtier havde investeret i en fond for en Ponzi -ordning . Det samlede omfang af skaden blev på tidspunktet for retssagen mod Madoff anslået til mindst 65 milliarder dollars (omkring 51 milliarder euro ), antallet af ofre på 4800. Ifølge advokater er dette den "første virkelig globale svindelsag" . I april 2009 påvirkede dette omkring tre millioner mennesker verden over, enten direkte eller indirekte. Omkring 300 advokatfirmaer og 45.000 advokater siges at have behandlet sagen dengang. Madoff blev dømt til 150 års fængsel den 29. juni 2009, og hans sag blev rejst af USA's advokat for det sydlige distrikt i New York , Preet Bharara .

Ægteparret Ruth og Bernard Madoff optrådte som donorer til talrige velgørende og kulturelle institutioner og var medlemmer af bestyrelserne for mange teatre, fonde og kollegier. På grund af dette filantropiske image besluttede flere velgørende fonde at overlade deres penge til Madoff, hvilket i sidste ende resulterede i stor økonomisk skade for dem.

Liv

Madoff blev født i Brooklyn , New York, i 1938 , den anden af ​​tre børn til ægteparret Sylvia Muntner og Zookan "Ralph" Madoff. Hans bedsteforældre var østeuropæiske jøder, der immigrerede til USA i begyndelsen af ​​det 20. århundrede. Madoff er vokset op i en beskeden familie (hans fars sport virksomhed måtte fil konkursbegæring) i Laurelton, en middelklasse kvarter Queens beboet af mange jødiske immigranter på det tidspunkt, hvor han første gang deltog offentlige skole, og fra 1952 Far Rockaway Gymnasium. Der tog han eksamen fra skolen i 1956.

Fra 1956 til 1957 deltog Madoff på University of Alabama , hvor han sluttede sig til Sigma Alpha Mu jødiske broderskab, som har eksisteret siden 1909. I 1960, efter tre år, afsluttede han sine statsvidenskabelige studier på det dengang Hofstra College på Long Island . Fra 1960 til 1961 deltog han i forelæsninger på Brooklyn Law School og arbejdede på siden.

Allerede i 1956 mødte han i Laurelton Ruth Alpern, der var tre år yngre, og som også var barnebarn af jødiske immigranter. Hun og Madoff giftede sig i 1959 og fik to sønner: Mark (1964-2010) og Andrew (1966-2014).

Erhvervsliv

Med en besparelse på 5.000 dollars fra sommerjob som livredder (i Silver Point Beach Club i Atlantic Beach , Long Island ) og installatør til havevandingssystemer grundlagde Madoff i 1960, et investeringsselskab ved navn Investment Securities , der oprindeligt fokuserede på såkaldt krone specialiserede aktier . Hun pegede ti år senere på et stort antal kunder, der hovedsageligt i countryklubber i et højt samfund , såsom Palm Beach Country Club, havde vundet. Hans firma levede oprindeligt af den såkaldte spread , forskellen mellem tilbud og efterspørgsel på en værdipapir . Derudover tilbød han computerhandel med værdipapirer på et tidligt tidspunkt og kunne dermed ofte tilbyde billigere priser, hvilket igen gav fordele for midler .

I august 1963 blev registreringen af ​​Sylvia Madoff, Madoffs mor, der arbejdede som mæglerforhandler med sit firma Gibraltar Securities , udfordret af United States Securities and Exchange Commission (SEC). I januar 1964 gav SEC afkald på yderligere handlinger i forbindelse med dens uklare økonomiske situation, men til gengæld blev Sylvia Madoff tvunget til at træde tilbage. Det er uklart, om hendes mand Ralph drev forretningen, selvom hun var registreret for det. I hvilket omfang dette havde relation til parrets skattegæld er også uklart.

Madoff var medlem af National Association of Securities Dealers (NASD), der regulerede NASDAQ . Hans firma var en af de drivende kræfter bag dens udvikling, og han var ikke-udøvende formand for den bestyrelse og medlem af bestyrelsen af centralbankchefer fra 1990, 1991 og 1993 .

Madoff ejede ejendomme i Upper East Side på Manhattan, Hamptons , Palm Beach og Paris . Sammen med sin kone Ruth arbejdede han som filantrop og donor for gymnasier, teatre, uddannelsesinstitutioner, jødiske velgørende organisationer og som kunstens protektor . Fra 1993 til 1994 havde Bernard Madoff en affære med publicisten Sheryl Weinstein , som dengang var økonomichef for Hadassah , den zionistiske kvindeorganisation i USA.

Madoffs selskab Bernard L. Madoff Investment Securities LLC , et aktieselskab , havde ingen generalpartner og fungerede primært som mægler på børsen, men også som en investor . Virksomheden fungerede som en såkaldt market maker . Mæglerhuset forvaltede investeringsfonde til kunder med en høj formue og en række hedgefonde . I 2008 var hun involveret i den største svindelskandale, New York Stock Exchange nogensinde havde set . Den Wall Street Journal skrev i 2008, at det var, hvad "kunne vise sig at være den største finansielle svindel i historien."

I 1970 trådte Madoffs bror Peter B. Madoff ind i forretningen. Brødrene drev i fællesskab Cohmad Securities , et selskab beliggende i samme bygning som Bernard Madoffs -virksomheden. Som det senere viste sig, stoppede Madoff handel med aktier allerede i 1996.

I november 2008 overførte Madoff 164 millioner dollars alene fra Storbritannien til sit New York -selskab.

Kriminelle konsekvenser

I december 2008 blev Madoff anholdt af FBI . US Securities and Exchange Commission (SEC) frøs oprindeligt de resterende aktiver på omkring 70 millioner dollars. Madoff blev anklaget for at have udbetalt lovet overskud fra stadigt nye kundeindskud, en såkaldt Ponzi-ordning . Da en af ​​hans kunder bad om milliarder i indskud tilbage, kollapsede systemet. SEC indgav derefter anklager den 11. december 2008. Således var sagen ved US District Court på Manhattan (US District Court for Southern District of New York, Manhattan) under navnet US versus Madoff, 08-MAG-02735 , verserende. I en funktion, der lignede en efterforskningsdommer, mere præcist som en amerikansk dommerdommer, dukkede Gabriel Gorenstein op.

Tilsyneladende var Madoff ved at overgive sig, da hans system var på nippet til at kollapse. Problemer havde eksisteret siden december 2007, fordi kunderne trak deres indskud tilbage i kølvandet på finanskrisen . Det var også mærkbart, at Madoff Family Foundation kun donerede $ 95.000 til velgørende formål i 2007 sammenlignet med 1.277.600 $ året før.

Retssagerne indikerer, at Madoff også havde snydt sine sønner Andrew og Mark. Efter at han om aftenen den 10. december 2008 havde afsløret for dem, at kun 200 til 300 millioner dollars af milliarderne af investorer var tilbage, ringede brødrene til advokater og tændte på myndighederne. Kort før havde Ruth Madoff trukket 15,5 millioner dollars tilbage fra et firma, hvor hendes mand var involveret.

Ifølge investeringsrådgivningen Aksia i New York var virksomheden Friehling & Horowitz , en virksomhed med tre ansatte, ansvarlig for at kontrollere bøgerne .

Bernard Madoff blev løsladt mod kaution på 10 millioner dollars, men fik ikke lov til at forlade staten New York . Den 16. december 2008 beordrede anklagerne et udgangsforbud på en hel dag . Madoff accepterede at bære en elektronisk ankelmanchet og aflevere sit pas . Hans kone Ruth måtte også aflevere sit pas, selvom hun ikke blev anklaget.

Justitsminister Michael Mukasey trak sig fra sagen ifølge justitsministeriet, fordi hans søn Marc Mukasey, Frank DiPascali, repræsenterede en højtstående medarbejder i Madoffs virksomhed.

Den 13. januar 2009 forsøgte anklagemyndigheden igen at arrestere Madoff, men distriktsdommer Lawrence McKenna afslog hende med den begrundelse, at der ikke var risiko for flugt. Dette mødte uforståelse fra offentligheden, især da det tidligere var blevet kendt, at Madoff havde sendt smykker til en værdi af mere end en million dollars til venner og slægtninge, mens de var i husarrest.

Den 12. marts 2009 blev Madoff anholdt efter at have erkendt sig skyldig i tyveri , hvidvaskning af penge og forfalskning . Han blev taget væk i retssalen. Den 29. juni 2009 blev Madoff idømt 150 års fængsel, det højest mulige for hans lovovertrædelser.

Tvungen likvidation af virksomheden, privatejet

Om aftenen den 15. december 2008 gav en dommer i New York medhold i ansøgningen fra Securities Investor Protection Corporation (SIPC) om at likvidere Bernard Madoffs -selskabet for at placere det under en kurator . Stephen Harbeck, chef for SIPC, mistænkte selv på det tidspunkt, at virksomheden kun havde mindre reserver. SIPC har på sin side en reservefond til at støtte investorer i finansielle virksomheder med op til $ 500.000 pr. Kunde. Reservefonden godkendes til gengæld af kongressen. I slutningen af ​​februar 2009 gav dets præsident Stephen Harbeck udenlandske investorer håb om, at hans institution kunne træde op til den førnævnte grænse.

Myndighederne afspærrede Madoffs hovedkvarter på 17. etage i Lipstick Building på Third Avenue på Manhattan og undersøgte forretningsrekorderne. Den ansvarlige tillidsmand for SIPC Irving Picard var i stand til at sikre aktiver på cirka 830 millioner dollars med Madoffs BMIS inden den 21. januar 2009. Blandt andre aktiver forsøgte kurator at opsige leasingkontrakterne for seks luksusbiler.

Penge, der var blevet deponeret, men endnu ikke investeret kort før Madoffs anholdelse, blev tilbageholdt af konkursadministratoren og var ikke inkluderet i konkursboet, men blev returneret til investorer. Den 1. januar 2009 anlagde advokat Howard Kleinhendler sag mod kurator Irving Picard og JP Morgan Chase på vegne af Martin Rosenman. Hans investering på 10 millioner dollars var gået ind på en bankkonto den 5. december 2008, seks dage før Madoff blev anholdt. Kleinhendler stævnede også banken den 7. januar 2009 på vegne af Stanley Krieglers firma Hadleigh Holdings LLC for en million dollars, som også var gået til JP Morgan Chase den 8. december 2008.

Picard har siden formået at lokalisere yderligere $ 75 millioner i aktiver i Gibraltar , oven på de 946 millioner, der blev opdaget på verdensplan, og et hus i Cap d'Antibes, der blev vurderet til en million. Dette øgede den samlede værdi inden den 23. marts 2009 til omkring en milliard dollars. I Storbritannien arbejder advokaterne med det lokale kontor for alvorlig svig og agenturet for alvorlig organiseret kriminalitet .

En del af Madoffs selskab, hvis værdi han selv havde anslået til 700 millioner dollars, blev solgt for 15 millioner til Boston -virksomheden Castor Pollux Securities til fordel for de forurettede investorer.

Netværk

I årevis var Madoff en af ​​de største donorer til Det Demokratiske Parti . En af de nærmeste venner er Alvin Ira Malnik , som også var en stor donor til Det Demokratiske Parti.

Madoff drev rekruttering af nye investorer personligt indtil slutningen, men nogle af de rekrutterede af ham har henvendt sig til andre investorer. Blandt dem er den hårdest ramte Fairfield Greenwich Group . Denne gruppe har formået 14,1 milliarder dollar i investorfonde siden begyndelsen af ​​1980’erne. Det blev ledet af Walter Noel, hvis fire svigersønner, der kommer fra Colombia , Schweiz og Italien , rekrutterede nye kunder i Europa og Sydamerika , ifølge et bidrag fra International Herald Tribune . Virksomheden sagde, at det havde tabt 7,5 milliarder dollar, hovedsagelig på grund af Fairfield Sentry -fonden , der udelukkende investerede hos Madoff. Det krævede en procent af investeringen fra investorerne plus tyve procent af overskuddet. Den Manhattan-baserede Fairfield-Greenwich Group arbejdede på skift med Jeffrey Tucker, en tidligere ansat i Securities and Exchange Commission , og Andrés Piedrahita, ægtemand til Corina Noel, en af ​​Walter Noels fem døtre og hans schweizisk-brasilianske kone Monica. I Italien rekrutterede Lisina Noels mand, Yanko Della Schiava, Alix Noels mand, Philip Toub , i Lausanne, Schweiz .

Andre "feedere", såsom J. Ezra Merkin og hans Ascot Partners -fond eller Gerald Breslauer fra Los Angeles , der investerede for Steven Spielberg og Jeffrey Katzenberg , modtog 1,5 procent af investeringssummen. Der blev også rejst tiltale mod Merkin og Ascot. Mortimer Zuckerman stævnede Merkin i New York State Supreme Court på Manhattan, at han i december havde meddelt ham på en fax, at han arbejdede for Zuckermans CRT Investments Ltd. Jeg investerede 25 millioner i Madoff. Desuden sagde Merkin gennem sit Gabriel Capital Corp. cirka 30% af Zuckermans private aktiver, cirka 15 millioner dollars, investeres i Madoff. I alt siges det, at Merkin har investeret 2,4 milliarder dollars på denne måde uden investorernes viden. Merkin, den tidligere formand for General Motors ' finansielle afdeling GMAC og tre af dets fonde - Ascot, Gabriel og Ariel - modtog angiveligt i alt 470 millioner dollars i kommission, ifølge anklageskriftet. Merkin havde skaffet midler fra velgørende formål, universiteter og detailinvestorer, herunder to universiteter i New York, der tabte 20 millioner dollars.

Fusionsarbitrage -specialisten Victor Teicher havde arbejdet med Merkin, men han havde været fængslet fra 1994 til 1995 for insiderhandel, som han allerede var blevet dømt for i 1990. Kun et fagligt forbud fra værdipapirregulatoren fik deres forretningsforhold endelig afsluttet efter mere end 15 år i 2000, hvor Teicher Merkin stadig advarede mod Madoff, som Andrew Cuomo, statsadvokaten i New York, var i stand til at fastslå. Merkin selv havde kun foretaget en lille investering i Madoff.

Robert Jaffe , der havde gode kontakter med investorer i Boston og Palm Beach, var i tæt kontakt med Madoff . Jaffe er svigersøn til Carl J. Shapiro, grundlæggeren af Kay Windsor . Han var vicepræsident for Cohmad Securities , et mæglerfirma, der var 20 procent ejet af Madoff. Cohmad betalte provision til feedere, der henviste kunder til Madoff. Jaffe modtog også en til to procent af hver kundes første indbetaling, men hævdede, at han ikke havde kendskab til Madoffs Ponzi -ordning.

Brasilianeren Banco Safra fra São Paulo drev i flere år en fond ved navn Zeus Partners Limited , som var en del af Madoffs feeder -system.

Dårligt SEC -tilsyn

Christopher Cox , direktør for Securities and Exchange Commission (SEC) siden 2005, sagde den 16. december 2008, at han var meget bekymret over, at der havde været "troværdige og målrettede påstande" og tegn på svigagtig opførsel fra den tidligere NASDAQ -direktør i årevis havde ikke fulgt op. De første spor kom fra 1999. Harry Markopolos , der arbejdede for hedgefonden Rampart Investment Management (en konkurrerende investeringsforening) i Boston, havde advaret myndighederne om, at Madoff ikke rigtig var en succesrig kapitalforvalter, men kørte en gigantisk Ponzi -ordning, han Så finansier overskuddet fra de gamle investorer med de nye. Markopolos rapporterede sagen til tilsynsmyndighederne tilbage i 2000. I 2005 sendte Markopolos en større rapport til SEC med titlen "Verdens største hedgefond er en fidus".

Christopher Cox indledte en undersøgelse af sagen. Ifølge Times -rapporten ovenfor inkluderede dette også forholdet mellem Madoffs niece, Shana Madoff og SEC -chef Eric Swanson, der giftede sig i 2007. Swanson arbejdede for SEC fra 1996 til 2006.

Den amerikanske præsident Barack Obama , som dengang stadig var udpeget , kommenterede skandalen med ordene om, at sagen "igen har mindet os om, hvor hårdt reformen er nødvendig" ("har endnu en gang mindet os om, hvor dårligt reformen er er nødvendig ")).

Den 14. januar 2009 rapporterede Financial Times , at Financial Industry Regulatory Authority (Finra), som fører tilsyn med mere end 5.000 registrerede værdipapirhandlere, havde undersøgt klager mod Madoff 19 gange siden 1999. SEC fulgte imidlertid kun op på disse klager halvhjertet og på en meget ukoordineret måde: Selvom flere teams blev tildelt Madoff, fandt kommunikation mellem de forskellige grupper sjældent sted. I nogle tilfælde var det endda Madoff selv, der informerede inspektørerne om eksistensen af ​​andre efterforskningshold.

Madoff havde tidligt kontaktet SEC, og Arthur Levitt , der stod i spidsen for det fra 1993 til 2001, tog lejlighedsvis råd fra ham. De to havde imidlertid forskellige meninger på mange måder, og kontakten burde ikke have været af særlig betydning.

Skadet fest

Direkte skadelidte

Den 25. december 2008 omfattede direkte skadelidte udstedere af forskellige typer investeringsfonde , men også velhavende private personer som:

• Fairfield Sentry Ltd, en hedgefond for Walter Noels Fairfield Greenwich Group. Ifølge Bloomberg (se nedenfor) er det det største tab. Det skulle være 7,3 milliarder dollar, mere end halvdelen af ​​dets samlede aktiver på 14,1 milliarder dollars.
• Kingate Global Fund Ltd, en hedgefond for Kingate Management Ltd.
• Hedgefonden Bramdean Alternatives af Nicola Horlick i London.
• Den Maxam Capital Management LLC , grundlagt af Sandra Manzke, tabt omkring 280 millioner dollars. Fru Manzke var selv en af ​​de mennesker, der henviste investorer til Madoff.
• Tremont Group Holdings Inc., en hedgefond ejet af Oppenheimer Funds Inc., havde halvdelen af ​​sine aktiver, omkring $ 3,1 mia., Investeret i Bernard Madoff, som Bloomberg rapporterede den 16. december.
• Den Robert I. Lappin Charitable Foundation , en velgørende jødisk organisation i Salem, Massachusetts , der finansierede ture for jødiske børn til Israel, for eksempel, havde til at indgive konkursbegæring den 12. december 2008 som følge af udviklingen.
• Picower Foundation i New York, som bl.a. Finansierede medicinske forskningsprojekter og fik Madoff Securities til at forvalte alle fondens aktiver på cirka 1 milliard dollar, ophørte med drift den 20. december 2008.

Den 7. januar 2009 offentliggjorde Wall Street Journal en langt mere omfattende liste over ofre, som pr. 16. januar 2009 listede mere end 110 ofre. Skaden har nu udgjort godt 30 milliarder amerikanske dollars, herunder 2,1 milliarder amerikanske dollars i den østrigske bank Medici og 2,87 milliarder amerikanske dollars hos den spanske Banco Santander .

Den officielle liste over ofre, der blev præsenteret den 5. februar 2009, er på 162 sider.

Amerikas Forenede Stater

Ud over Shapiro -parret var Steven Spielberg og hans forretningspartner og chef for DreamWorks Animation , Jeffrey Katzenberg, blandt de fremtrædende private investorer . Ifølge Herald Sun er dens velgørende fond, Wunderkinder Foundation, også påvirket. Irwin Kellner, økonom hos MarketWatch, stævnede Bernard Madoff den 16. december 2008 for $ 2,2 millioner i skader baseret på Herald Sun's bidrag. Kommunale medarbejderorganisationer som medarbejderbestyrelsen og politi- og brandstyrelsen , der repræsenterede 971 arbejdere, havde også investeret 41,9 millioner dollars.

Kendte forskere som Gabriel Bitran fra Massachusetts Institute of Technology sluttede sig til ofrene, der blev kendt kort efter Madoffs anholdelse . Han havde foreslået investorer, at de kunne minimere prissvingninger, men havde investeret en del af pengene gennem en fond hos Madoff.

Den dengang 91-årige skuespillerinde Zsa Zsa Gabor og hendes mand Frederic Prinz von Anhalt blev også ramt med et tab på 4,5 millioner dollars.

Selv ledere fra Merrill Lynch, dengang stadig en investeringsbank, såsom de tidligere administrerende direktører Daniel Tully og David Komansky og den tidligere chef for investeringsbankdivisionen Barry Friedberg havde investeret i midler, der var blevet oprettet af intern mæglerchef John Steffens.

Den Elie Wiesel Foundation for nobelpristager og overlevende fra Holocaust Elie Wiesel mistet næsten alle sine $ 15,2 millioner formue i kølvandet på Madoff-skandalen.

Luxembourg

Midlerne "Lux-Alpha" og "Lux-Invest" fra det schweiziske UBS og "Thema" fra det engelske HSBC , der var involveret i Madoff, blev drevet i henhold til luxembourgsk lovgivning. Luxalpha , Luxinvest og Herald Fund Luxembourg havde i mellemtiden suspenderet indløsningen af andele . Ifølge den luxembourgske banktilsynsmyndighed CSSF havde i alt 16 fonde suspenderet indløsningen af ​​andele som følge af en eksponering over for Madoff.

Den Lux-Alpha SICAV blev likvideret efter ordre fra den finansielle tilsynsmyndighed CSSF Luxembourg. "Herald (Lux) SICAV" blev likvideret efter ordre fra CSSF. En anden luxembourgsk fond, Luxembourg Investment Fund-US Equity Plus , et datterselskab af den schweiziske UBS , blev sanktioneret af CSSF, fordi fonden havde lidt store tab som følge af Madoff-investeringer. Den lovlige lukning af fonden var planlagt. Efter Luxalpha og Herald blev UBS's Luxembourg Investment Fund også likvideret i maj 2009.

Den luxembourgske anklagemyndighed har startet undersøgelser mod UBS -filialen i Luxembourg vedrørende de to fonde LuxAlpha og LuxInvest . Blandt andet siges dokumentfalsk at være begået. UBS Luxembourg havde allerede i 2005 kendt til Madoffs dobbelte rolle som fondsforvalter og underindskyder , hvilket ville have været forbudt i Storhertugdømmet Luxembourg på grund af interessekonflikter .

I juli 2014 blev der indgivet en kriminel klage mod bestyrelsen for den luxembourgske finansregulator CSSF .

Schweiz

Den schweiziske banque Benedict Hentsch Fairfield Partners SA , baseret i Genève , meddelte, at den havde investeret 56 millioner schweiziske franc (47,5 millioner amerikanske dollars) af sine kunder i Madoff. Ifølge denne rapport er Carl og Ruth Shapiro, vigtige donorer for Museum of Fine Arts , men også Brandeis University og Beth Israel Deaconess Medical Center, også berørt. Shapiros alene har mistet halvdelen af ​​deres aktiver, omkring 220 millioner dollars. Avram og Carol Goldberg, de tidligere ejere af Stop and Shop , en supermarkedskæde, og Stephen Fine, formand for Biltrite Corp., blev også skadet. Som rapporteret af Reuters havde schweiziske banker alene tabt 4,22 milliarder dollar.

Union Bancaire Privée , der har specialiseret sig i hedgefonde og administrerede 127 milliarder schweiziske franc i juni 2008, rapporterede en samlet eksponering på 700 millioner amerikanske dollars eller 800 millioner schweiziske franc i Madoff. Dette repræsenterede mindre end 1 procent af de samlede forvaltede aktiver. Dinvest Total Return -fonden var særlig påvirket, og dens afkast faldt med 3 procent som følge heraf. Banken selv havde ikke investeret noget eget i Madoff. I januar 2009 nægtede hun at ignorere advarsler. I maj 2009 anlagde amerikanske investorer sag. Du kræver godtgørelse af de indsamlede provisioner og renterne.

Den bank Benedict Hentsch blev kun slået sammen i august 2008 med Fairfield Greenwich Group , som havde investeret 7,5 milliarder dollars i Madoff. Den EIM-gruppen , som har investeret 2% af kapitalen, eller 220 mio $, i Madoff, var også blandt ofrene. Notz, Stucki & Cie og Benbassat & Cie. Blev også påvirket. Ifølge egne udsagn påvirkes Credit Suisse ikke .

Med hensyn til skaden var det i første omgang umuligt at afgøre, i hvilket omfang bankerne selv eller deres kunder blev påvirket. Det var klart, at flere hundrede kunder i Hyposwiss Private Bank Geneva blev berørt. Det var dog kunder, der bevidst og af egen vilje havde investeret i Madoff. Bedrageriet kostede disse kunder 175 millioner franc. Hyposwiss Private Bank Geneva, der indtil februar 2008 blev kaldt Anglo Irish Bank (Suisse) SA, havde i årevis været aktiv i hedgefondvirksomheden som et datterselskab af Irish Anglo Irish Bank . Zürichs moderselskab i Hyposwiss blev derimod kun marginalt påvirket indirekte via tredjepartsprodukter. Hyposwiss, der indtil 2013 tilhørte St.Galler Kantonalbank , passer på velhavende investorer med porteføljer på tre til ti millioner franc.

Syz & Co og Pictet & Cie sagde, at de ikke blev påvirket, ligesom Lombard Odier Darier Hentsch , Mirabaud og GAM (Julius Baer). Den Bank Julius Baer fortalte nyhedsbureauet Reuters med, var der ingen skader.

Den UBS meddelte, at skaden ville være meningsløst. Den franske kapitalforvalter Oddo, der imidlertid havde solgt aktierne i sine kunder, der var i den luxembourgske fond Lux ​​Alpha, hvis depositar var UBS, og som den 4. november 2008 stævnede UBS. Han modtog aldrig pengene, siger en talsmand for virksomheden for det franske nyhedsbureau AFP . Derfor indledte Oddo proceduren mod UBS i Luxembourg . Den 15. januar blev UBS Luxembourg idømt 30 millioner euro i erstatning.

Grundlæggende drejer den juridiske tvist sig om ansvaret for de depotbankers pengeinstitutter . "Ifølge Bloomberg kunne de store banker UBS og HSBC sagsøges for op til 3,2 milliarder dollars," rapporterede Neue Zürcher Zeitung den 15. januar 2009 .

UBS måtte videregive dokumenter, der kunne bevise en overtrædelse af sin forsigtighedspligt, afgjorde en luxembourgsk domstol, hvorefter to individuelle sagsøgere og aktionærforeningen Deminor havde sagsøgt. Det gjaldt mulige kontrakter mellem UBS og investeringsselskabet Madoffs samt en hemmelig rapport fra revisoren. Den luxembourgske banktilsynsmyndighed CSSF bad schweizerne om at stå til ansvar for forretningsadfærd. En måned senere havde Herald-Lux-Fonds en lignende oplevelse.

Østrig

I Østrig kom især private investorer til skade, ifølge et indledende skøn fra Nationalbanken på omkring 350 millioner euro. Du havde investeret i Primeo -midler fra Pioneer Alternative Investment Management, der tilhører UniCredit , oprindeligt Bank Austria Group, i Milano og i Herald Fonds, Herald USA og Herald Luxemburg . Investeringsrådgiver for Primeo -fonde var Bank Austria Worldwide Fund Management, som var 100% ejet af Bank Austria Group. Ursula Fano-Leszczynski fungerede som administrerende direktør og frontkvinde.

Primeo -fonden viste et afkast på 6,5% for 2008. Herald -midlerne blev investeret af den østrigske private bank Medici , der havde base i Wien . I slutningen af ​​marts 2009 blev andelen af ​​de beløb, der blev overført fra Østrig til New York, anslået til 3,2 milliarder euro.

Bank Medici

Bank Medici tilhørte en fjerdedel af Uni Credit , resten tilhørte Sonja Kohn , der havde rådgivet regeringen om økonomiske anliggender og var formand for banken.

Den 31. december 2008 blev Medici private bank sat under regeringens tilsyn, og en regeringskommissær blev udpeget. De midler, der forvaltes af banken, og de midler, der er investeret i Madoff LLC, siges at være 3,6 milliarder dollars værd. Selve banken, der havde 15 ansatte, satte beløbet til 2,1 mia. I november 2008 indtog den wienne bankmand førstepladsen i "Tysklands Hedgefund Award". Ifølge en artikel i Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung den 11. januar 2009 havde Kohn kendt Bernard Madoff personligt siden 1980'erne. Hun havde mødt ham i Monsey , en by nær New York hovedsageligt beboet af ortodokse jøder. I 1990 grundlagde hun virksomheden Eurovaleur, og efter at hun vendte tilbage til Wien, Medici Finanzservice GmbH - overtog det ubeskyttede navn "Medici" uden at have kontakt med det florentinske bankhus. Fra 1996 til 2000 rådgav hun den østrigske finansminister Johann Farnleitner og modtog i 1999 den store hædersdekoration for tjenester til Republikken Østrig . Ifølge Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung kunne Kohn stort set have fordrevet Madoffs beholdninger. Kohn hævder, at han ikke var klar over Madoffs svigagtige hensigt.

Oesterreichische Nationalbank foretog en revision mod Bank Medici . Kohn siges at have tjent 50 millioner euro om året med Madoffs svindelsystem. Det siges, at hun har skaffet midler i Irland og Luxembourg og overført det til Madoff via Caymanøerne . Heraf siges kun 8 millioner euro at have strømmet til Wien årligt, resten til Schweiz, muligvis til den private bank Genevalor, Benbassat & Cie.

Den 18. december 2008 opgav den tidligere børschef, Stefan Zapotocky, sin plads i bestyrelsen for Banken-Österreichische Industrie-Holding AG Fimbag . Han havde siddet i bestyrelsen for den Madoff-forvaltede fond Alpha-Prime , som blev udviklet i fællesskab af Sonia Kohn. Kohn havde modtaget $ 526.000 fra Madoff's Cohmad Securities Group, ifølge annoncen offentliggjort af William Galvin, statssekretær i Massachusetts. Cohmad (bestående af Maurice Cohn og Madoff) havde til gengæld modtaget over 67 millioner dollars fra Madoff til mæglervirksomhed. Den 22. januar modtog banken rygter om, at den var ved at lukke.

Kohn, der ønskede at forblive chef for Medici Bank den 12. februar 2009, kunne ikke forhindre salget af banken, som blev annonceret to dage senere. Advokaten Gabriel Lansky rapporterede Kohn og andre bestyrelsesmedlemmer i banken mistænkt for bedrageri og underslæb, statsadvokaten begyndte deres efterforskning den 25. februar 2009.

I marts 2009 dukkede der kun en erklæring op på virksomhedens hjemmeside om, at banken var blevet offer for Madoff, og at de ville tage sig af den skadelidte.

Den 19. marts 2009 besluttede bestyrelsen at lukke banken, selv om tilbageleveringen af banktilladelsen havde været "ikke et problem" en uge tidligere . Tilbagebetalingen af ​​banktilladelsen "betyder imidlertid ikke nødvendigvis likvidation af virksomheden", der stadig havde 20 ansatte.

Den 10. december 2010 blev Bank Medici, Sonja Kohn og andre personer af mindre betydning for banken stævnet i New York for skader på 19,6 milliarder dollars (ca. 15 milliarder euro).

Primeo Fund i Unicredit Bank Austria

Som led i likvideringen af ​​Primeo Select -fonden, der blev anslået til 650 mio. EUR, skulle det første investormøde finde sted den 24. marts 2009 i London. Investorer, der havde købt fondsandele fra Bank Austria, vil dog ikke blive taget i betragtning ved likvideringen på nuværende tidspunkt, da de ikke har fået status som aktionærer i fonden. Likvidatoren er Kroll Limited på Caymanøerne . Fondsregistret må kun indeholde de få investorer, der har erhvervet deres andele gennem HSBC depotbank. Primeo -likvidator Richard Fogerty formodede imidlertid, at UniCredit Bank Austria, der havde tilbudt fonden sammen med Erste Bank, Raiffeisen Group og Bank Medici i Østrig, fungerede som investor for de ikke -repræsenterede.

Nürnberger Versicherung AG Austria sluttede sig til en retssag mod Bank Medici og Bank Austria, især mod Primeo Fund, Pioneer Alternative Investment og HSBC Holding i USA i slutningen af ​​marts 2009 og ønsker at optræde der som hovedanklager. Som i mange andre tilfælde indebærer dette også overtrædelse af tilsyns- og tillidspligt. Det er omkring 763.000 euro i skade. Andre tilskadekomne bliver også organiseret og ønsker at sagsøge, herunder den tidligere Bank Austria General René Alfons Haiden, samt den tidligere National Banks præsident Adolf Wala og GiroCredit -chef Hans Haumer. Et udenretsligt forlig med 740 berørte kunder var allerede mislykkedes.

En wiener læge stævnede Kärntner Sparkasse i maj 2009, fordi det angiveligt forårsagede et tab på 500.000 euro på grund af utilstrækkelig rådgivning, som skyldtes fuldstændig værdiløshed i hans Primeo -fondsaktier.

Samlet set står Bank Austria over for mange retssager, og der er allerede trukket personlige konsekvenser. Bestyrelsen for private og erhvervskunder skifter til AWD ; markeder og investeringer måtte evakueres.

Alpha-Prime Fund i Erste Bank Group

I august 2009 ønsker investorer at anlægge sag mod Erste Bank i "Madoff" -sagen. Instituttet er anklaget for at have overtrådt investeringsfondloven. Det afviser Erste Bank foreløbig.

Holland

Fortis Nederland, en udløber af den hollandsk-belgiske Fortis AG overtaget af den hollandske regering , registrerede indirekte tab på kunder og midler, der lånte penge til køb af fondsaktier, som igen har investeret i Madoffs Investment Securities LLS. Tabene udgjorde 922 millioner euro. Hertil kommer tab fra pensionskasser på 166 euro, fra private investorer med 200 og fra forsikringsselskaber på omkring en million euro.

Tyskland

Ifølge Reuters blev ingen tyske banker påvirket, men ifølge oplysninger fra Financial Times Deutschland fordelte omkring 20 frit midler af midler og certifikater og dermed private kunder.

Derefter blev deres investeringer foretaget "tilsyneladende via en omvej fra to midler distribueret fra Østrig med navnene 'Thema US Equity' og 'Herald US Absolute Return'". Distributøren var den wienske private bank Medici. Det sagde også: ”... selskaberne - Frankfurt -Trust, AmpegaGerling, Carat, Alceda og Universal -Investment - måtte afskrive værdien af ​​de to fonde i deres porteføljer til en værdi af 10 cent. Fondens pris faldt også i overensstemmelse hermed. ”Dette var en indikation på yderligere skader, som kunderne havde lidt som følge af ændringer i håndkøb og valutakursværdier. I artiklen stod der også: “Depotmanden, et irsk datterselskab af storbanken HSBC, er ansvarlig for opbevaring af aktiverne i fonden. Det hæfter også over for investorer, hvis det ikke har overholdt forpligtelserne til opbevaring og inspektion. Revisoren er PricewaterhouseCoopers . "

Kendt salgskilde i Tyskland var UBS, der investerede i Thema og Herald for særligt velhavende kunder gennem midler fra midler fra UBS Sauerborn Trust .

Den 20. februar 2009 meddelte finansministeriet, at "der var investeret 153 millioner euro via tyske investeringsfonde i Madoff -midler, der kan have været direkte påvirket". Disse er "69 investeringsfonde", herunder 35 specialfonde, hvorved antallet af de berørte ikke kan bestemmes.

I slutningen af ​​april 2009 blev det klart, at den samlede skade i Tyskland udgjorde over en milliard euro. Blandt ofrene var det tysk-schweiziske industridynasti Thyssen-Bornemisza, efterkommere af August Thyssen . Familien havde investeret i Madoff gennem virksomheden TBG i Monaco.

Italien

I Italien , den Pioneer Alternative Investments fond af den UniCredito bank , som er baseret i Dublin , var påvirket . Ifølge banken var det 75 millioner euro, med private kunder praktisk talt upåvirket. Det indirekte engagement i Bernard L. Madoff Investment Securities var derfor omkring 805 mio. EUR. Deres penge løb hovedsageligt ind i Herald USA Fund i den wienske bank Medici .

Mediobanca nægtede enhver investering i Madoff, men indrømmede den 16. december 2008, at den havde investeret 671.000 dollars gennem Compagnie Monegasque de Banque .

Frankrig

I Frankrig , BNP Paribas rapporterede tab på 350 millioner euro. Det skulle ikke have været påvirket direkte, men gennem handel og kredit. Den finansielle tjenesteyder Natixis havde indtil da haft tab på omkring 450 millioner euro. Ifølge sine egne oplysninger havde Société Générale investeret mindre end 10 millioner euro. Hun havde sat Madoff på sin interne sortliste efter et besøg i New York og advarede sine kunder om ikke at investere.

Ifølge medierapporter den 24. december 2008 begik René-Thierry Magon de la Villehuchet , grundlægger og fondsforvalter for investeringsfonden Access International Advisors , selvmord på sit kontor i Paris som følge af tab på 1,4 mia . Fondsforvalteren kom fra en aristokratisk fransk familie. Viljen i 2002 prins Charles af prins Michael af Jugoslavien en investering i Access International Advisors er blevet foreslået, men prinsen besluttede imod det. Prins Michael, en fjern slægtning til den jugoslaviske kronprins Alexander , arbejdede som partner hos Thierry Magon de La Villehuchet, der havde investeret omkring 3/4 af de midler, han administrerede der, da Bernard Madoffs midler kollapsede.

Spanien og Portugal

Den spanske Banco Santander , der havde en såkaldt "eksponering" på op til 3 milliarder dollars, blev ramt meget hårdere . Investeringerne blev foretaget af datterselskabet Optimal , der i alt forvaltede omkring 10,5 milliarder euro. Santander havde kun investeret 17 millioner for egen regning. Det spanske antikorruptionsagentur undersøgte Santanders forhold til investeringsforeningen Fairfield Greenwich Group og midlerne fra den amerikanske formuesforvalter Madoff. Santander tilbød sine sårede kunder 1,38 milliarder euro i papir, sandsynligvis foretrukne aktier i sit eget selskab. Denne mulighed var dog kun tilgængelig for private kunder, der blev bedt om at forklare, at de ikke ønskede at sagsøge Santander. Cremades & Calvo-Sotelo, der repræsenterede 1.800 ofre, krævede også godtgørelse fra institutionelle investorer. I slutningen af ​​maj gik Santander med til at betale 235 millioner dollars for at kompensere ofrene.

Den næststørste bank i Spanien efter Santander, Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA, nægtede at have investeret i Madoff.

Ifølge Bank of Portugal udgjorde skaden der mindst 67 millioner euro, hvoraf 18 millioner euro skulle bæres af bankerne. Den portugisiske regulator antog dog mindst 76 mio.

Storbritanien

I Storbritannien var Bramdean Alternatives , der havde sat over 9% af sin egenkapital i Madoff, i fare for store tab. Den Royal Bank of Scotland også frygtede tab på 400 millioner euro, som AP rapporteret. Den HSBC (Hongkong og Shanghai Banking Corporation), som den 15. december 2008 Financial Times rapporterede, særligt påvirket, fordi de havde investeret omkring en milliard dollars. Ifølge banken blev kun et "lille antal" af institutionelle investorer og depotkunder påvirket.

Skadede mennesker blev også fundet blandt hedgefonde i såkaldte skattely , såsom De Britiske Jomfruøer i Caribien . Der var Auriga International Advisers ramt med tab på 350 millioner dollars (den officielle valuta). Denne hedgefond blev hovedsageligt investeret i Fairfield Sentry , som majoritetsejeren Jacques Rauber forklarede, som til gengæld udelukkende blev investeret i Madoff. Ifølge Zürich -beboeren blev Auriga Alternative Strategies -fonden meget mindre påvirket.

Australien

Ingen af ​​de fem store australske banker var direkte involveret i Madoff -sagen, men Commonwealth Bank og National Australia Bank undersøgte, om de var indirekte involveret. Disse undersøgelser blev udløst af retssager indgivet af investeringsforeninger mod UBS og HSBC. I midten af ​​januar 2009 var Westpac den eneste bank i Australien, der blev betragtet som upåvirket.

Andre lande

Den japanske Nomura rapporterede tab på omkring 225 millioner euro, og Aozora blev også investeret i Madoff med mindst 137 millioner dollars.

Ifølge en liste over forskellige medier opstod følgende tab pr. 25. december 2008:

Den 16. december 2008 meddelte Fortis , at det havde tabt op til en milliard euro ved indirekte investeringer.

Ifølge medierapporter blev en Shell -pensionskasse også påvirket, som hævder at have lidt tab på omkring 29 millioner euro.

Indirekte skader

Skader på velgørende formål og nonprofitorganisationer

Den retfærdighed, lighed, Menneskelig værdighed og tolerance (JEHT) fundament måtte give afkald donationer fra Madoff på grund af skandalen. Hun blev tvunget til at give op, som hendes hoved Robert Crane forklarede om Democracy Now .

Den Museum of Jewish Heritage måtte lægge ud 12% af medarbejderne, fordi sponsorering betalinger kollapsede. I betragtning af at ifølge Bloomberg 25% af donationer til højere uddannelsesinstitutioner kommer fra jøder, vil denne katastrofe sandsynligvis ramme en række andre organisationer. Brandeis University og Boston's Museum of Fine Arts, for eksempel, og fonde, der havde investeret i Madoff, såsom Frank Lautenberg Foundation, led også tab og påvirkes derfor dobbelt. Grundlagt af New Jersey -demokraten Lautenberg investerede fonden 12,8 af sine 13,8 millioner dollars i indskud hos Madoff. Dette fundament alene gav $ 352.500 til United Jewish Appeal of MetroWest NJ i Whippany, New Jersey (begge i 2006). Den jødiske føderation i Greater Los Angeles tabte 6,4 millioner dollars, 11% af sin rigdom, ifølge samme rapport. Hun støtter de fattige medlemmer af samfundet. Den Yeshiva Universitet sandsynligvis tabt 110 mio. Ramaz, en skole på New Yorks Upper East Side, har mistet omkring 6 millioner; Maimonides School, en ortodoks dagskole i Brookline, Massachusetts, mistede omkring 5 millioner. UJA Federation, der støtter omkring 100 sundheds-, uddannelses- og samfundsinstitutioner, var kun i stand til at indsamle $ 18,8 millioner i donationer i stedet for $ 21,6 millioner ved Wall Street Dinner i 2008, som i 2007.

Et andet fundament, der blev grundlagt i 2007, måtte lukkes omkring årsskiftet fra 2008 til 2009, Fair Food Foundation of Ann Arbor . Deres aktiviteter var baseret på indskud fra en ukendt, velhavende person hos Madoff. Hun havde bl.a. målrette fødevareforsyningen i fattige områder i Detroit .

Der var også kendte forskningsinstitutter såsom Feinberg School of Medicine eller Massachusetts Institute of Technology (MIT). Nogle af deres hovedsponsorer, såsom parret Barbara og Jeffrey Picower, der havde overladt deres penge til Madoff, faldt nu ud som donorer. For eksempel støttede hendes fond, Picower Foundation , en facilitet kaldet Nurse-Family Partnership i Denver , hvis sygeplejersker besøger fattige mennesker, der ikke har nogen sundhedsforsikring. De manglede nu en million dollars.

Skattetab og refusioner

Den Seattle Times spekulerede over, hvordan de formuetab kan påvirke amerikanske skatteindtægter. Det resulterede i skattemæssige underskud på op til 17 milliarder dollar.

Investortab vil sandsynligvis blive behandlet på samme måde som tab på grund af tyveri. Det betyder, at de kan fratrækkes skattemæssigt, hvilket kan føre til betydelige tilbagebetalinger.

Skade på genforsikringsselskaber

Fondsoperatørerne har tegnet en særlig ansvarsforsikring mod skader forårsaget af retssager mod mæglere og fondsforvaltere, der havde investeret klientpenge i Madoff, og som overtrådte deres pleje- og oplysningspligt.

Ifølge skøn fra genforsikringsmægleren Aon Benfield skal forsikringsselskaberne regne med en tabsbyrde på 1,8 milliarder dollars. Samlet set kan der forventes en maksimal forsikringsdækning på over seks milliarder dollars. Den forsikrede skade udgør 760 millioner til 3,8 milliarder dollars.

Juridiske reaktioner fra skadelidte

Retssager mod mellemliggende organer

Da kun meget få af de skadelidte var direkte involveret i Madoff, forberedte de berørte aktivforvaltere sig på klager fra kunder, fordi det i hvert enkelt tilfælde skulle afgøres, om administratorerne havde opfyldt deres forpligtelser. For eksempel havde Schutzgemeinschaft der Kapitalanleger eV oprettet en informationstjeneste "for Madoff -ofre". Udgangspunktet var dengang US Equity og Herald US Absolute Return -midler , hvor der blev investeret via midler af midler og certifikater . Ifølge et skøn fra SdK havde de sidst et volumen på 1,5 milliarder euro. Som en sikkerhedsforanstaltning har investeringsselskaberne Alceda, Ampega-Gerling, Carat, Frankfurt-Trust og Universal-Investment sat værdien af ​​de to fonde i deres porteføljer til 0,10 EUR . Skaden blev estimeret den 19. december 2016 til et højt tocifret millionbeløb. Snesevis af retssager på i alt cirka 50 milliarder dollars blev anlagt den 10. december.

Retssager mod banker i Luxembourg

Den franske regering kritiserede i denne sammenhæng, at det luxembourgske finanstilsyn og implementeringen af ​​det tilsvarende EU -direktiv i luxembourgsk lovgivning ikke er tilstrækkeligt. Luxembourg forsvarede sig imidlertid med argumentet om, at Luxembourg havde vedtaget ordlyden af ​​det tilsvarende EU -direktiv praktisk talt uændret. "Madoff Task Force" fra sammenslutningen af ​​investeringsbanker ALFI afgav sin endelige rapport i september 2009.

Siden 2005 har UBS Luxembourg kendt de roller, Madoff spillede i Luxembourg SICAV LuxInvest. Dette fremgår i hvert fald af et internt procedurdokument (OPMEM) fra denne bank, som blev overdraget til det luxembourgske retsvæsen. På side 18 i OPMEM skal det lyde: Madoff "fungerer samtidig som investeringshandler, mægler og underforvalter". Dette svarer hverken til fondens officielle prospekt eller lovgivningen på dette område. Det er i øjeblikket meget kontroversielt, i hvilket omfang banken, investorerne og / eller banktilsynsmyndighederne var klar over denne situation.

I sin meddelelse af 18. november 2009 gjorde CSSF det klart, at det i tilfælde af Madoff -svindel havde taget de nødvendige skridt til at undersøge, og at de pågældende luxembourgske depotbanker i sidste ende blev anmodet om at tilpasse deres interne procedurer til de eksisterende regler. Kun det officielle prospekt er juridisk gyldigt og kommer til kendskab til CSSF; CSSF blev aldrig opmærksom på afvigelser herfra, f.eks. I interne proceduredokumenter. For spørgsmålet om depotbankernes ansvar er de almindelige domstole imidlertid ansvarlige, hvor investorernes tilsvarende retssager verserer.

Den luxembourgske appelret (Cour d'appel) forpligter derefter UBS Luxembourg til at udstede fondsforvaltningsaftaler for et spansk selskab med hensyn til LuxInvest. Anmodningen om at tvinge overgivelse af kontrakterne mellem UBS og Madoff blev afvist af retten, fordi det var usandsynligt, at sådan noget ville eksistere; aflevering af andre papirer blev afvist med henvisning til bankens tavshedspligt. LuxInvest -investorer (460 millioner dollars) er blevet orienteret af de to likvidatorer om deres arbejde siden slutningen af ​​april 2009. På dette folkemøde afgav du meget klare erklæringer om rollen som Madoff og hans firma BMIS, hvilket UBS benægter.

Den 16. december 2009 afviste den luxembourgske dommer Brigitte Konz kravet fra en Luxinvest -investor om erstatning som ubegrundet, selvom CSSF -cirkulæret 2002/77 dybest set forpligter en depotbank til at betale erstatning i tilfælde af fejl. Anmodning fra en luxembourgsk undersøgelsesdommer (le parket) blev imidlertid imødekommet om at aflevere UBS Luxembourgs interne procedurdokument. En strafferetlig efterforskning kan derfor forventes.

Den 17. december 2009 indgav likvidatorerne for Luxalpha Fund et krav om erstatning på 1,5 milliarder euro til Tribunal d'arrondissement . UBS Luxembourg beskyldes som depotmand for at have betroet Madoff de inkompatible funktioner som både en depotmand og leder. Ud over CSSF, som især skal kaldes for at fremskynde processen, er revisor Ernst & Young også i seværdighederne, der fungerede her som en forlængelse af CSSF. I slutningen af ​​januar forventedes et andet erstatningskrav mod LuxInvest, der involverede aktiver på 400 millioner euro. Handelsretten har afvist individuelle krav fra investorer mod UBS; dette er eneansvaret for insolvensadministratoren af ​​midlerne.

Retssager mod Luxembourg Financial Market Authority CSSF

I december 2009 blev der anlagt flere gruppesøgsmål mod UBS, fondsforvalteren Access International og den luxembourgske finansmarkedsregulator CSSF .

Påstandene består blandt andet i, at reglerne på fondsmarkedet i Storhertugdømmet Luxembourg ikke er tilstrækkelige til at udøve en omfattende kontrolfunktion, og at de pågældende midler slet ikke burde have været godkendt i Storhertugdømmet Luxembourg og dermed på det europæiske indre marked på grund af manglen på ufuldstændige dokumenter, og at kontrolmekanismerne i Storhertugdømmet Luxembourg kun findes i lovtekster, men ikke i praksis.

I juli 2014 blev der indgivet en kriminel klage mod bestyrelsen for den luxembourgske finansregulator CSSF .

Den juridiske situation hos fondsselskaber

Nogle fonde med en absolut afkastmetode betragtede investeringsformerne, som endnu ikke var anerkendt som Madoff -fonde, som et egnet instrument til deres portefølje. Det var tilfældet for fonden til fondsforvalter Bernd Greisinger, i hvis fem fonde Madoff -aktierne i gennemsnit var 40 procent. Han havde også erhvervet Herald -midler i anden halvdel af 2008. Midler til fonde som BG Global Dynamic eller Carat Global One med deres høje andel af Herald og Thema -fonde har suspenderet deres prisfastsættelse, fordi depotbanken HSBC stoppede handelen. Andre fonde af fonde afskrev tabene og led et betydeligt prisfald den 16. december. UBS Sauerborn Asset Strategy I med et volumen på over 500 millioner euro blev påvirket .

I begyndelsen af ​​december var der stadig købsordrer på måske 100 millioner euro, for eksempel hos finansielle tjenesteudbyderen Carat, hvor 1,2 millioner euro ventede på investeringsfristen i midten af ​​december. Denne forsinkelse skyldtes igen, at midlerne, som det er sædvanligt med denne type investeringer, kun blev handlet to gange om måneden. På det tidspunkt var pengene stadig hos depotbanken i Luxembourg, et datterselskab af HSBC. HSBC annullerede straks alle ordrer, da Madoff blev anholdt, men hvor de deponerede penge er, er uklart. Christine Lagarde , den franske finansminister, opfordrede EU's finansministre til at ændre reglerne i denne henseende. Dette vedrører forskrifter, der kaldes virksomheder i kollektiv investering i værdipapirer eller investeringsinstitutter, der er forskellige fra land til land. Luxemburgs premierminister Jean-Claude Juncker protesterede imod dette , fordi de penge, der allerede var indbetalt, men endnu ikke investeret, blev deponeret overalt og udbetalt igen om nødvendigt. Dette gjaldt dog ikke for virksomheder og banker bestilt af indlånsbanker. Kæden af ​​de respektive mellemliggende ejere skal overvåges nærmere.

I sidste ende skal domstolene beslutte, hvem der skal betale for hvilken skade. For eksempel er det uklart, om hedgefonde, der trak deres penge og overskud før Madoff -systemets sammenbrud, vil blive foranlediget til at overgive deres overskud. Dette ville igen resultere i klager fra investorer til de pågældende fonde.

Repex Ventures SA , et selskab baseret på De Britiske Jomfruøer , stævnede Medici Bank i USA den 12. januar . Det havde investeret $ 700.000 i Bank Medici's Herald (LUX) US Absolute Return Fund . Retssagen er også rettet mod Sonja Kohn og den tidligere administrerende direktør Peter Scheithauer. Ifølge Bloomberg vil der søges klasse- eller gruppestatus for retssagen. Påstanden er investorbedrageri, da forbindelsen til Madoff ikke blev nævnt nogen steder.

I Østrig søger Advofin, en retssagefinansier, der repræsenterer omkring 200 investorer, et gruppesøgsmål mod Bank Austria, der ejer 25% af Medici Bank. Det samme gælder Zwerling, Schachter & Zwerling, der er baseret i New York og Seattle.

I USA er retssager mod Madoff, hans mellemmænd og forretningspartnere baseret på overtrædelser af New York Debitors and Creditors Act, New York Commercial Law, Racketeer Influicted and Corrupt Organizations Act og om berigelse og medvirken til overtrædelse af fortrolige pligter.

I mellemtiden er juridiske bestræbelser i stigende grad bundtet. Den 17. februar blev repræsentanter for advokatfirmaer fra 21 lande samlet på det spanske og sydamerikanske advokatfirma Cremades & Calvo Sotelo en alliance. Bagved står 34 advokatfirmaer med over 5.000 advokater. Hovedet er Dr. Javier Cremades, formand for lokalets advokatfirma, og næstformand er Gaytri Kachroo, partner hos McCarter & English og advokat for det amerikanske finansmarkedsdetektiv Harry Makropolos, der advarede SEC om Madoffs forretningsadfærd tilbage i 2000. Ud over en amerikansk gruppesøgsmål undersøges ofrenes handlemuligheder i Luxembourg.

Fairfield , Connecticut, var det første samfund, der anlagde sag den 25. februar, nærmere bestemt ved Bridgeport Superior Court, men ikke mod Madoff eller hans mange feeders, men mod konsulenter og revisorer. Det handler om tabet på 42 millioner dollar fra pensionskassen. Virksomhederne NEPC fra Cambridge og KPMG fra Montvale siges at have opfyldt deres forpligtelser utilstrækkeligt.

Retssager mod vindere af Madoff -systemet

Situationen for private investorer, der havde tjent penge på Madoffs system, var oprindeligt uklar. Man kunne blive tvunget til at betale tilbage, lød det tilbage i januar. Dette har dog betingelser: ”Selv om de faktiske svigagtige handlinger (svigagtige overførsler) forudsætter hensigt eller viden, som kun kan bevises i meget få tilfælde, er dette bevis ikke nødvendigt med det såkaldte konstruktive bedrageri, hvis (1) dispositionerne før der opstod konkurs, (2) de var inkongruente (dvs. for mindre end en rimelig ækvivalent værdi) og (3) skyldneren var allerede insolvent på betalingstidspunktet. "

I april sendte tillidsmand Irving Picard breve til 223 investorer, der havde hentet overskud fra Madoffs system, og bad dem om at tilbagebetale dette overskud. Deres advokater meddelte til gengæld, at de ville stille spørgsmålstegn ved lovligheden af ​​kravet.

Uden forhandlinger

Over 100 spanske og sydamerikanske investorer, der tabte i alt 120 millioner euro, kom i kontakt med forskellige banker. De havde investeret mellem 150.000 og 10.000.000 euro og ville forhandle med Barclays Bank og Banco Santander. Santander ejer Abbey National , Alliance & Leicester og Bradford & Bingley . Der planlægges også samtaler med Fortis og den portugisiske bank Espirito Santo.

Andre reaktioner

Adskillige investorer blev skadet af Madoffs svindelsystem, nogle så dårligt, at de ikke så nogen udvej. Den første til at dræbe sig selv - bortset fra dem, der var en del af systemet, ligesom Magon de la Villehuchet - var den 65 -årige britiske krigsveteran William Foxton fra Southampton , der skød sig selv ihjel i en park. Den store , som også havde været i den franske fremmedlegion, havde arbejdet for Europa-Kommissionen Monitoring Mission efter hans skade-relaterede førtidspension i Jugoslavien konflikten og havde været talsmand for Organisationen for Sikkerhed og Samarbejde i Europa . Senest arbejdede han for FN i Afghanistan . Han skaffede også midler til Arbejdernes Samaritanske Forening . For sin tjeneste i Jugoslavien blev han gjort til officer i Order of the British Empire i 1999 . Han havde investeret sine opsparinger i midlerne fra Herald USA og Herald Luxemburg , som var blevet markedsført af den wienske bank Medici.

Familie konsekvenser

I løbet af undersøgelsen og som et resultat af sammenbruddet af Madoff -systemet faldt også Bernard Madoffs familie i stykker. Han og hans kone siges at have forsøgt at begå selvmord sammen med sovepiller juleaften 2008, kort efter at husarresten blev beordret mod ham. I december 2010 blev Madoffs søn Mark fundet død i sin lejlighed. Han begik selvmord på anden årsdagen for sin fars anholdelse, ifølge hans advokat motiveret af "det ubarmhjertige pres fra falske anklager og påstande, der har vedvaret i to år." Mark Madoff siges ikke at have udvekslet et ord med sin far, siden svindlen blev kendt og også kæmpede med vanskeligheder med at finde arbejde. Efter sønnens død afbrød Ruth Madoff også kontakten med sin fængslede mand.

Hans anden søn Andrew døde af kræft i 2014. Herefter havde Bernard Madoff ingen levende afkom.

Første kompensation

Som Securities Investor Protection Corp. annonceret, blev de første checks sendt til forurettede investorer den 6. marts 2009. Den 13. marts 2009 meddelte den chilenske bank Celfin Capital SA, at den ville kompensere omkring hundrede kunder med et samlet beløb svarende til $ 11 mio.

Strid om Madoff -familiens formue

Bernard Madoffs kone, Ruth Madoff, ejer en penthouse, der debatteres i retten. En del af ejendommen er allerede strømmet tilbage til dem, da erhvervelsen ikke er relateret til svindelsystemet. Det er uklart, om Ruth Madoffs fast ejendom kan forsegles i tilfælde af en domfældelse. Udover penthouse på 7 millioner dollars på Manhattans Upper East Side, besidder fru Madoff en kommunal obligation på cirka 45 millioner dollars på en konto hos Cohmad Securities Group Corp., et mæglerfirma, som hendes mand ejer i fællesskab. På Wachovia Bank er yderligere 17 millioner dollars, og de hævdede ejerskab af den lejlighed på 62 millioner dollar, hvor Madoff i øjeblikket bor.

Fredag ​​den 13. marts 2009 måtte den domstol, hvor Madoff havde erkendt sig skyldig dagen før, offentliggøre listen over aktiver, som Madoff skulle aflevere til SEC i december. Det viser det Madoff-drevne selskab til en værdi af 700 millioner dollars.

Ruth Madoff ejer mange af aktiverne, herunder lejligheden, hvor hendes mand var i husarrest, indtil retssagen begyndte. Dens værdi anslås til syv millioner dollars. Der er også ejendomme til en værdi af 19 millioner dollars på Long Island såvel som i Florida og det sydlige Frankrig, møbler og kunstgenstande til en værdi af 9,9 millioner dollars. Ruth Madoff havde erklæret i retten, at hun ejede aktiver på i alt 69 millioner dollars, men også indeholdt værdipapirer på 45 millioner dollars, så det samlede beløb skal være højere.

Samlet set har Madoffs private aktiver på mindst 823 millioner dollars. I midten af ​​marts 2009, efter at Bernard Madoffs aktiver var frosset, skulle hans kones ejendomme også fryses.

I USA blev dele af Madoffs ejendom konfiskeret i begyndelsen af ​​april 2009, herunder palæet i Palm Beach , Florida, hans 17 meter yacht og en motorbåd.

For at tvinge til overgivelse af aktiver, der ikke blev opnået ved svig, indgav den skadelidte den 13. april 2009 krav om Madoffs personlige konkurs mod oppositionen fra Justitsministeriet og SEC, der argumenterede for, at sagen skulle forlænges indsendt. Sagsøgerne håber også, at penge investeret gennem finansielle formidlere og midler, der er investeret hos Madoff uden udtrykkeligt samtykke, således kan inddrives.

I slutningen af ​​april 2009 fandt konkursdommer Burton Lifland, at anklagere, SEC, retsudpeget kurator Irving Picard og nogle investorgrupper havde forsøgt "usammenhængende og ukoordineret" at beslaglægge ejendomme i hjem, biler og både. Dommer Denny Chin indførte et overførselsforbud mod Madoff og hans kones private aktiver, fordi de kunne konfiskeres. Desuden bør der udpeges en koordinator.

Retssag, fængsel og død

Retssagen var planlagt til den 12. marts 2009. En uge tidligere blev det annonceret, at Madoff søgte en skyldig aftale for at sikre en del af formuen - $ 60 millioner - til sin familie. Ifølge Massachusetts -regeringen sendte Madoff sin kone 10 millioner dollars dagen før anholdelsen, op fra 5,5 millioner dollars 15 dage tidligere.

Madoff var allerede i Manhattan Correctional Center (MCC) på det sydlige Manhattan dagen før retssagen begyndte. Den ansvarlige dommer nægtede kaution på 10 millioner dollars med den begrundelse, at der var risiko for flugt.

Selve retssagen begyndte den 13. marts 2009 i værelse 11A i New York District Court og varede i alt 75 minutter. Heri tilstod Madoff at have drevet en Ponzi -ordning i mange år og at være skyldig i de andre ti anklager om værdipapirbedrageri, hvidvaskning af penge og falske udsagn.

Først da læste Madoff sin fem sider lange tilståelse af skyld op, som indeholdt de ofte citerede sætninger ”Jeg tilstår skyld. Jeg er meget ked af det. Jeg skammer mig ”indeholdt. Madoff indrømmede "skyldig" hver gang på de 11 anførte forhold. Hele processen tog fem minutter, hvor Madoff sagde, at han ikke havde investeret midlerne siden begyndelsen af ​​1990'erne.

Alligevel erkendte Madoff sig kun skyldig i de punkter, hvor han allerede havde fået skylden. Joel Cohen, tidligere chefanklager, sagde, at Madoff var "lysår væk fra at være samarbejdsvillig", mens Lev Dassin, chefanklageren på Manhattan, også var uenig i Madoffs udtalelser, men nu fandt sin skyld bevist.

Madoff blev lagt i håndjern og ført væk i retssalen, som blev mødt med bifald af publikum.

Den 20. marts 2009 afviste den kompetente appeldomstol hans anmodning om at blive løsladt, indtil straffen blev afsagt .

Kort før retssagens begyndelse blev det kendt, at den umiddelbare skade udgør i alt 65 milliarder dollars, antallet af ofre til 4800.

Madoff blev idømt 150 års fængsel den 29. juni 2009 og umiddelbart efter domsafsigelsen blev erklæret fange på Metropolitan Correctional Center (MCC) i New York City (reg. Nr. 61727-054). Den 14. juli 2009 blev han overført til Federal Correctional Complex Medium , en sikkerhedsenhed i det amerikanske føderale fængsel i Butner, North Carolina .

Madoffs advokat udtalte den 9. juli 2009, at hans klient ikke ville appellere dommen. Madoff tjente 40 dollar om måneden i fængsel. I 2010 skulle han have været en populær fange, og medfanger bad ham om investeringstip.

Efter uden held at have forsøgt at blive løsladt fra fængsel af sundhedsmæssige årsager i 2020, døde Madoff den 14. april 2021 i det amerikanske føderale fængselscenter i Butner, North Carolina. Ifølge hans eget udsagn led han af en uhelbredelig nyresygdom.

Undersøgelser og afgifter i virksomhedens miljø

Madoff hævdede også at have handlet alene under hans retssag, men myndighederne fortsatte med at undersøge medlemmer af hans familie og ansatte samt revisorer. Efterforskeren Irving Picard kræver i alt 735 millioner dollars fra denne inderkreds.

Sigtelser mod Madoffs revisor David Friehling

Den 18. marts 2009 anklagede anklagemyndigheden mod Madoffs mangeårige revisor, David Friehling, for at have medvirket til investeringssvindel og for at have udarbejdet fire falske revisionsrapporter. Han har derfor ikke foretaget nogen kontrol i 17 år, men foregav at være overfor myndighederne. Den 49-årige overgav sig og blev løsladt mod kaution på $ 2.500.000. Han risikerer en fængselsstraf på op til 105 år. Friehling modtog $ 12.000 til $ 14.500 om måneden fra Madoff mindst fra 2004 til 2007.

Beslaglagt ejendom fra Madoffs sønner

Kort efter retssagen mod Bernard Madoff meddelte anklagerne, at de ville konfiskere 31,55 millioner dollars fra sønnernes ejendom, da dette var et lån fra den dømte. Begge sønner var ansat i faderens virksomhed, men siges ikke at have kendt til hans svindelsystem.

Madoffs bror

Peter Madoff var Chief Compliance Officer for Bernard L. Madoff Investment Securities. Nogle af Peter Madoffs aktiver er blevet frosset for at have overtrådt hans tillidspligt og angiveligt investeret i aktiverne til Andrew Ross Samuels, en studerende ved Brooklyn Law School , med Bernard Madoff. Dette er 478.000 dollars, som Peter Madoff investerede i sagsøgerens mening med fuldt kendskab til Bernard Madoffs svindelsystem. Peter Madoffs aktiver var oprindeligt bortset fra en månedlig kreditgrænse i. H. på $ 10.000, frosset. Peter Madoff ejer et hus i Old Westbury, Long Island, til en værdi af 3 millioner dollars. En domstol besluttede, at han måtte aflevere sin Aston Martin DB2 / 4 fra 1964, som han havde trukket tilbage svarende til mere end 150.000 euro fra Madoff Securities Internationals konto i marts og maj 2008.

I juni 2012 blev Peter Madoff anholdt af FBI i hans advokatkontor. Han tilstod i retten, at han havde hjulpet med at dække over det sande omfang af sin bror Bernards svindel. Han tilstod at hjælpe med at fortsætte sin brors organiserede svindel. Han forfalskede dokumenter, løj for børstilsynet og strukturerede betalinger på en sådan måde, at de ikke skulle beskattes. I slutningen af ​​december 2012 blev Peter Madoff idømt 10 års fængsel.

Yderligere kompensationer

Den 22. april 2009 meddelte aktivforvalteren Notz Stucki, at den ville betale erstatning til dem, der var blevet beskadiget af omkring 870 millioner schweiziske franc. Dette skulle beløbe sig til omkring 120 millioner schweiziske franc og vedrørte tilfælde, hvor investeringsforvaltere havde taget beslutningen om at investere hos Madoff. Kun kunder, der havde investeret hos Madoff på deres egen anmodning, bør ikke modtage nogen kompensation.

Modtagelse af "Falls Madoff"

Woody Allen offentliggjorde en historie i New Yorker 30. marts 2009 i humorafsnittet om svindelsagen.

Raymond De Felitta filmede materialet under titlen Madoff som en topartner med Richard Dreyfuss som Bernie Madoff for tv-stationen ABC , der sendte det den 3. og 4. februar 2016. En anden filmatisering blev foretaget af Barry Levinson med Robert De Niro i hovedrollen under titlen The Wizard of Lies for den private tv -station HBO , der begyndte at sende i maj 2017.

Undersøgende finansjournalist Jim Campbell offentliggjorde Madoff Talks: Uncovering the Untold Story Behind the Most Notorious Ponzi Scheme in History i 2021 . Campbell var i direkte kontakt med Madoff i ni års fængsel.

Weblinks

• Sidste version af Madoffs websted dateret 19. oktober 2007, gemt på archives.org ( 19. oktober 2007 erindring i internetarkivet )
• Paneldiskussion om TPM -tv med Madoff, 17. december 2007
• Omfattende samling af artikler, dossierer og dokumenter om sagen (engelsk)
• Liste over skadelidte og deres detaljerede liste ( PDF ; ca. 1,38 MB)
• Anklage i straffesager (USA mod Madoff; 08-MAG-02735) (PDF-fil)
• Anklage i civil sag (SEC mod Madoff, BMIS LLC; 08-CIV-10791) (PDF-fil; 816 kB)
• Paul Krugman: The Madoff Economy , i: The New York Times, 19. december 2008.
• Madoff: A Riot of Red Flags , januar 2009 (PDF -fil; 1,4 MB)
• Robert Kilian: Om strafferetligt ansvar for Ponzi -ordninger - Madoff -sagen under tysk konkurrence- og kapitalmarkedslovgivning , i: HRRS 2009, s. 285–290.
• Steve Fishman: "Alle var grådige. Jeg deltog lige" i: Welt Online fra 13. marts 2011.

støttende dokumenter

1. ^ ^{A b c} Diana B. Henriques: Bernie Madoff, Wizard of Lies - Inside the berygtede $ 65 milliarder svindel . Oneworld, New York 2011, ISBN 978-1-78074-043-0 . S. 44 ff.
2. ↑ Laurence Arnold: Bernard Madoff, Mastermind of Giant Ponzi Scheme, dør 82. Blomberg, 14. april 2021, åbnes 14. april 2021 . 
3. ↑ Richard J. Tofel: Shadowing en Swindler . I: Wall Street Journal . 9. marts 2010, ISSN  0099-9660 ( wsj.com [adgang 17. april 2020]). 
4. ^ Jessica Pressler: Velgørenhedsorganisationer, gamle mennesker, jøder ramt hårdest af Madoff -svindel OPDATERET . Den 15. december 2008 på nymag.com
5. ↑ ^{a b} Faktureringsdag i værelse 11A , Spiegel Online, 12. marts 2009
6. ^ ^{A b} Madoff -skandale: Global alliance af advokatfirmaer fra 21 lande grundlagt i: Property Magazine , 23. februar 2009
7. ↑ Madoff - et lykketræf for schweiziske advokater i: Tagesanzeiger, 8. april 2009
8. ^ "Dom i Madoff -retssagen: 150 års fængsel for den 'største svindler nogensinde'", tagesschau.de ( erindring af 2. juli 2009 i internetarkivet ). 29. juni 2009 17:38
9. ↑ ksta.de den 12. marts 2017 Federal anklager afviste: amerikanske regering fyrer New York anklager Preet Bharara (marts 13, 2017)
10. ↑ P. Sherwell, "Bernie Madoff: Profil af en Wall Street stjerne," Telegraph, adgang December 17, 2008
11. ^ Binyamin Appelbaum, David S. Hilzenrath og Amit R. Paley: 'All Just One Big Lie' . I: Washington Post , 13. december 2008. Hentet 17. marts 2009. 
12. ↑ ^{a b c d} Erin Arvedlund: Too Good to Be True: The Rise and Fall of Bernie Madoff . Penguin, New York 2009, ISBN 978-1-101-13778-9 . S. 14–15 ( uddrag . Fra books.google.de, åbnet den 12. juni 2016)
13. ^ Thomas Schulz: Rigdom - Hade af hele mit hjerte. spiegel.de, 12. december 2011, tilgås 7. maj 2015 . 
14. ↑ ^{a b c} Den talentfulde Mr. Madoff, i: International Herald Tribune, 25. januar 2009
15. ^ Kandidater til eksamen - juni 1956 . I: Hundrede-fjortende påbegyndelse af Far Rockaway Highschool . Board of Education of the City of New York, 26. juni 1956. s. 4, adgang 12. juni 2016 (Henvisningen til dokumentet er fra: The Education of Bernie Madoff: The High School Years . In: Clusterstock . 22. december 2008 ( Memento fra og med juli 11 2012 i web arkiv archive.today ))
16. ^ Allen Salkin: Bernie Madoff, Frat Brother . 16. januar 2009 på nytimes.com
17. ↑ Marc Pitzke: Søn begår selvmord: Madoffs forbandelse. spiegel.de, 12. december 2010, tilgås 7. maj 2015 . 
18. ↑ Bernie Madoffs overlevende søn, Andrew, dør af lymfom. nbcnews.com, 3. september 2014, tilgås 7. maj 2015 . 
19. ^ Madoffs mor viklede sig sammen med Feds. Afdøde Sylvia Madoff blev registreret som mæglerforhandler i 1960'erne, men forlod forretningen efter at have været citeret for ikke at have indgivet rapporter i: CNN Money, 16. januar 2009
20. ^ Madoff Society's websted om virksomhedshistorie ( Memento fra 11. februar 2007 i internetarkivet )
21. ^ Profil af en Wall Street -stjerne , Telegraph , 14. december 2008
22. ↑ Nikolaus Piper: Monsteret som kavaler. New York -publicisten Sheryl Weinstein offentliggør sin affære med Bernard Madoff i: Süddeutsche Zeitung af 20. august 2009
23. ↑ Bogstaveligt talt: "Hvad kan vise sig at være historiens største økonomiske fupnummer" ( Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey og Aaron Luccetti: Fund Fraud Hits Big Names , i: The Wall Street Journal, 13. december 2008 )
24. ^ Diana B. Henriques, Zachery Kouwe: Fremtrædende handler beskyldt for bedrageri af klienter . I: The New York Times . 11. december 2008, ISSN  0362-4331 ( nytimes.com [adgang 16. april 2021]). 
25. ↑ 'Forfalskede' optegnelser hæmmer Madoff -forespørgslen i: Financial Times 17. december 2008
26. ↑ Madoff har ikke købt aktier i 13 år i: Fonds Online, 23. februar 2009
27. ^ Madoff overførte $ 164 millioner til USA fra Storbritannien i: Times Online, 27. februar 2009
28. ^ Madoff opkrævet $ 50 milliarder svig hos Investment Advisory Firm. (Ikke længere tilgængeligt online.) Bloomberg.com, 11. december 2008, arkiveret fra originalen den 24. oktober 2012 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
29. ^ "Velgørenhed fanget i Wall Street Ponzi -skandalen" på foxnews.com (adgang 12. januar 2009)
30. ^ Madoff -skandale: kone Ruth Madoff er målrettet , i: ManagerMagazin, 11. februar 2009
31. ^ Besked fra New Yorks investeringsrådgivningstjeneste Aksia (på engelsk; PDF; 41 kB)
32. ^ Milliarder svindler Madoff. Samlet udgangsforbud, i: Süddeutsche Zeitung, 20. december 2008 ( Memento fra 25. januar 2009 i internetarkivet )
33. ↑ Den amerikanske justitschef forlader svindelsag i: BBC News, 17. december 2008
34. ↑ Madoff Scandal Plot Thickens, in: thestreet.com, 17. december 2008
35. ^ USA forsøger igen at fængsle Madoff , Reuters, 13. januar 2009
36. ^ Dommer tillader Madoff at forblive fri i: Times Online, 14. januar 2009
37. ^ Madoff er skånet forældremyndigheden i: Der Standard, 15. januar 2009
38. ↑ ^{a b c} Bernard Madoffs kone - "Vi ville dræbe os selv". faz.net, 27. oktober 2011, tilgås 7. maj 2015 . 
39. ↑ ^{a b} Fra luksuspenthouselejlighed til fængsel, i: ARD Wirtschaft, 12. marts 2009 (tagesschau.de arkiv) forespurgt den 16. marts 2009
40. ↑ Madoff -dommen forventer en bøde på 170 milliarder dollars, 150 års fængsel? . I: FAZ , 27. juni 2009. ISSN  0174-4909 . Hentet 5. juni 2012. 
41. ↑ Madoff idømmes 150 år for Ponzi -ordning . I: New York Times , 30. juni, 2009. Hentet 11. december 2018. 
42. ↑ ^{a b c} Madoffs investeringsselskab opløst i: Süddeutsche Zeitung, 16. december 2008 ( Memento fra 17. december 2008 i internetarkivet )
43. ↑ Håb for Madoff -ofre, i: Tagesanzeiger, 2. marts 2009
44. ↑ ^{a b} Madoff -medarbejder springer retsmødet over i: Times Online, 21. januar 2009
45. ↑ ^{a b} Zsa Zsa Gabor taber millioner i: Süddeutsche Zeitung, 24. januar 2009 ( Memento fra 29. januar 2009 i internetarkivet )
46. ↑ To forretningsmænd vinder en runde i Madoff -retssager, Reuters, 23. januar 2009
47. ^ UPDATE: Madoff Trustee har placeret mere end $ 1 milliard i aktiver, i: Morningstar, 23. marts 2009
48. ↑ En del af Madoffs imperium sælges i: Financial Times Deutschland, 28. marts 2009 ( erindring af 29. marts 2009 i internetarkivet )
49. ↑ Bill Richardson og korruption på www.opednews.com af Michael Cavlan den 16. januar 2006 (engelsk)
50. ^ Madoffs største offer hjalp også med at sælge fonden til andre i: International Herald Tribune, 17. december 2008
51. ^ Nyheder, Morning Star, 6. april 2009
52. ^ "Hastig og dårligt gennemtænkt" i: Süddeutsche Zeitung, 7. april 2009
53. ↑ Hedgefondforvalter Merkin sigtet. Madoff investeringsbedrageri: Advarsel fra fængselsbror , i: Handelsblatt, 7. april 2009
54. ^ Madoff -ofre dukker op i Safra, i: Financial Times, 17. februar 2009
55. ↑ Times Online, 17. december 2008 . Der står der: "troværdige og specifikke påstande".
56. ↑ Mass. investor så inde i Madoff -fidus , AP, 19. december 2008 ( Memento fra 1. januar 2009 i internetarkivet )
57. ↑ http://www.t-online.de/wirtschaft/zinsen/id_76937562/ermittler-spuert-betruegerisches-schneeballsystem-auf-groesser-als-fall-madoff.html
58. ↑ Verdens største hedgefond er svig (PDF; 1,6 MB) static.reuters.com. Hentet 5. juni 2012.
59. ↑ Fondsbørsens tilsynsmyndighed indrømmer fejl i Madoff -skandalen, i: NZZ online, 17. december 2008
60. ^ Obama: Madoff minder os om reform er nødvendig , i: New York Post, 18. december 2008 ( erindring af 20. december 2008 i internetarkivet )
61. ↑ Finra undersøgte 19 Madoff -klager i: Financial Times, 14. januar 2009
62. ^ SEC -rapporten afslører pinlige uheld i: Financial Times Deutschland, 5. september 2009 ( erindring af 8. september 2009 i internetarkivet )
63. ↑ Den talentfulde Mr. Madoff i: International Herald Tribune, 25. januar 2009
64. ↑ offentliggjort i januar 2009 Morningstar en liste over enheder, der annoncerer eksponering for Madoff -investeringer (liste over enheder, der er berørt af Madoffs investeringer) .
65. ↑ ^{a b} Madoffs påståede svindel på 50 milliarder dollars rammer andre investorer ( erindring af 9. januar 2009 i internetarkivet ), hentet den 13. december 2008
66. ^ Nicola Horlick er et muligt offer for Bernard Madoff -skandalen
67. ^ For investorer, tabt tillid og også penge
68. ↑ Robert Frank, Peter Lattman, Dionne Searcey og Aaron Luccetti: Fund Fraud Hits Big Names , i: The Wall Street Journal, 13. december 2008
69. ^ Tremont investerede mere end halvdelen af ​​sine aktiver med Bernard Madoff i: Bloomberg.com 16. december 2008
70. ^ Hjemmeside for Robert I. Lappin Charitable Foundation
71. ^ New York Times konsulteret den 13. december 2008
72. ↑ Picower Foundation, en velgørende organisation, der støtter programmer lige fra medicinsk forskning til uddannelse, sagde, at den lukkede på grund af tab som følge af investeringer med Bernard Madoff. i: Reuters 20. december 2008
73. ^ Madoffs ofre, i: Wall Street Journal, 7. januar 2009
74. ↑ Den komplette liste er tilgængelig her (PDF; 2 MB).
75. ^ Lammelse sætter ind efter Madoffs berøring, i: Herald Sun, 17. december 2008
76. ↑ ^{a b} Unicredit -kunder havde 800 millioner euro i Madoff -midler. MIT -professor måtte lukke hedgefonde i: BoerseExpress, 13. januar 2009 ( Memento fra 22. januar 2009 i internetarkivet )
77. ↑ Tidligere Merrill -direktører investeret i Madoff -midler: rapport, Reuters 5. marts 2009
78. ↑ Elie Wiesel Foundation
79. ^ Kontrovers om Luxembourg som en finansiel placering. Handelsblatt, 14. januar 2009.
80. ↑ CSSF pressemeddelelse af 23. januar 2009, (PDF; 48 kB)
81. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
82. ↑ Communiqué Commission de Surveillance du Secteur Financier.
83. ↑ Tilbagekaldelse af Sicav Herald (lux) fra den officielle liste (PDF; 77 kB) cssf.lu. Hentet 5. juni 2012.
84. ^ Madoff -Causa bringer ny luxembourgsk fond ned - advokat i sigte. Fonds Online, 5. marts 2009.
85. ↑ Luxembourg -regulatoren likviderer Madoff -fonden. finansielle nyheder, 13. maj 2009.
86. ^ Luxembourgs anklager undersøger UBS . wort.lu. 10. juni 2010. Hentet 5. juni 2012.
87. ↑ Arkivlink ( Memento fra 1. marts 2014 i internetarkivet )
88. ↑ http://www.oe24.at/wirtschaft/Madoff-Skandal-Finanzaufsicht-kritisiert-UBS/480933 Madoff-skandale-finansielt tilsyn kritiserer UBS. Den luxembourgske tilsynsmyndighed for finansmarkedet CSSF har anklaget den store schweiziske bank UBS for mangler i intern kontrol.
89. ↑ Arkiveret kopi ( erindring af 14. juli 2014 i internetarkivet ) Investor tager CSSF -ledelse for retten
90. ^ Som rapporteret af The Seattle Times, 13. december 2008
91. ↑ Genève -banker tabte mere end 4 milliarder dollars til Madoff: rapport
92. ↑ Thomson Reuters, 18. december 2008
93. ^ Madoff: UBP har investeret 800 millioner CHF. (Ikke længere tilgængelig online.) Cash.ch, 18. december, 2008 arkiveret fra originalen på December 21, 2008 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
94. ↑ Bank nægter advarsel om bedrageri i: Financial Times Deutschland, 15. januar 2009 ( erindring af 21. januar 2009 i internetarkivet )
95. ^ Union Bancaire Privée forsvarer sig mod Madoff -retssag. (Ikke længere tilgængelig online.) Cash.ch 13. maj 2009 arkiveret fra originalen på 31 maj 2009 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
96. ↑ Tages-Anzeiger, 12. februar 2009
97. ↑ Pressemeddelelse: Information Fraud Case Madoff; Hyposwiss, 22. december 2008
98. ↑ Madoff svindel: Hundredvis af Hyposwiss kunder berørt. (Ikke længere tilgængelig online.) Cash.ch, 18. december, 2008 arkiveret fra originalen på December 21, 2008 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
99. ↑ Asset manager indleder procedurer mod UBS i: News.ch, 13. januar 2009
100. ↑ UBS dømt til at betale i Madoff -sagen. Fondforvarende banker står over for milliarder i retssager i: NZZ Online, 15. januar 2009
101. ↑ UBS har at give ud Madoff data , i: Financial Times Deutschland, den 6. marts, 2009 ( Memento i september 7, 2012 i web arkiv archive.today )
102. ↑ Dette websted er blevet oprettet af domstolen udpegede likvidatorer for Herald LUX Fund. boerse-online.de, 7. april 2009, tilgås 12. juni 2016 . 
103. ↑ Madoff -svindel gør bølger: Spielberg er et af de fremtrædende ofre i: news.at, 16. december 2008
104. ^ ^{A b} Madoff -affære: Nürnberger Versicherung deltager i amerikansk retssag mod klasser i: news.at, 26. marts 2009
105. ↑ Tilsynsrådet ( notat af 19. december 2008 i internetarkivet ) websted for Bank Medici
106. ^ Medici-Bank hører under Staatskuratel, Der Standard, 31. december 2008
107. ↑ ^{a b} Sven Prange: Den falske arving til Medici , i: Frankfurter Allgemeine Sonntagszeitung, 11. januar 2009, s. 32
108. ↑ I "en jødisk ortodoks forstad til New York", som avisen fejlagtigt hævder. Det er dog et distrikt i Ramapo i Rockland County , som ligger i delstaten New York . Navnet kommer enten fra en høvding ved navn Munsee eller fra den tilhørende indianerstamme . Mange emigranter fra Central- og Østeuropa bor her, hovedsagelig af den jødiske tro.
109. ^ National Bank: Særlig revision af Medici Bank på grund af Madoff -midler i: Die Presse, 15. januar 2009
110. ^ Afgang af Zapotocky , Der Standard, 18. december 2008
111. ^ Madoff betalte $ 526.000 til Sonja Kohn i: Salzburger Nachrichten, 12. februar 2009
112. ^ Madoff: Penge løb til Sonja Kohn via en mægler , i: Wiener Zeitung, 13. februar 2009
113. ^ Madoff-Causa: Bank Medici er til salg , i: Fonds Online, 16. februar 2009
114. ^ Madoff -skandale: Undersøgelser mod Bank Medici og Kohn , i: Die Presse, 25. februar 2009
115. ^ Medici Banks websted
116. ^ Madoff-Causa bringer Bank Medici ned i: Fonds Online, 20. marts 2009
117. ^ (10. december 2010) New York Times: Madoff Trustee søger $ 19,6 milliarder fra den østrigske bankmand
118. ↑ (11. december 2010) ORF: Dyreste retssag i Madoff -sagen
119. ^ Primeo -likvidationsmøde efter Madoff -skandalen, i: Salzburger Nachrichten, 23. marts 2009
120. ↑ Bekæmpelse af Madoff Loss , i: Der Standard, 5. maj 2009
121. ^ Madoff holder Bank Austria travlt, Der Standard, 28. april 2008
122. ^ Madoff -ofre angriber også Erste Bank . diepresse.com. 11. august 2009. Hentet 5. juni 2012.
123. ^ Milliarder sænket i Madoff -sumpen. Fortis Nederland gør et stort tab på 18,5 milliarder euro i 2007 i: Boerse Express, 26. marts 2009 ( Memento af 2. april 2009 i internetarkivet )
124. ↑ Hollandske finansfirmaer tabte 2 milliarder euro til Madoff, MorningStar, 27. maj 2009
125. ^ Cirkler: Commerzbank er heller ikke berørt af Madoff -skandalen, i: Reuters, 16. december 2008
126. ↑ Jochen Eichhorn behandlede spørgsmålet om, hvilke fejl der skal gøres og undgås i fremtiden: Madoff -sagen , i: Frankfurter Allgemeine Zeitung, 28. maj 2009, s. B6.
127. ^ Madoff ankommer til Tyskland i: Financial Times Deutschland, 19. december 2008 ( erindring af 22. december 2008 i internetarkivet )
128. ↑ En helvedes masse penge , Wirtschaftswoche, 12. januar 2009
129. ^ Madoff -skandale: Tyske investorer sænker millioner , i: Penge online, 20. februar 2009 og ministerium: Tyske fonde havde også investeret i Madoff , i: Reuters, 20. februar 2009
130. ↑ Presseportal - impuls. (Ikke længere tilgængelig online.) Presseportal.de 26. april 2009 arkiveret fra originalen på 1 juni 2009 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
131. ^ Erklæring om Madoff, UniCredito Europe -webstedet. (Ikke længere tilgængelig online.) Unicreditgroup.eu den 15. december, 2008 arkiveret fra originalen på December 18, 2008 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
132. ↑ UniCredit påvirkes indirekte i høj grad af Madoff, i: Finanznachrichten, 12. januar 2009
133. ↑ Market Watch, 13. december 2008
134. ↑ Nyheder, i: Morningstar, 16. december 2008
135. ↑ Morningstar, Nyheder, 15. december 2008
136. ↑ Pressemeddelelse , PDF 36 kB
137. ^ Europæiske banker opregner tab knyttet til Madoff i: International Herald Tribune, 17. december 2008
138. ^ Madoff -skandale: Fondsforvalter begår selvmord forespurgt den 24. december 2008
139. ^ Commit adelen: Prins Charles bør investere i Madoff, i: Das Investment, 12. februar 2009 ( Memento af 13. februar 2009 i internetarkivet )
140. ↑ Santander har stor eksponering for Madoff, Marketwatch, 13. december 2008
141. ^ Myndigheder undersøger Santanders engagement i Madoff - WSJ, Financial News, 13. januar 2009
142. ^ Santanders tilbud til Madoff -ofre lægger pres på andre banker i: International Herald Tribune, 28. januar 2009
143. ↑ Banco Santander accepterer at betale $ 235 mio. Til Madoffs ofre, i: BankingBusiness Review, 28. maj 2009
144. ↑ Morningstar, 17. december 2008
145. ^ RBS siger, at Madoff kan koste det 400 millioner pund , 15. december ( Memento fra 1. januar 2009 i internetarkivet )
146. ^ HSBC slutter sig til ofre for Madoffs påståede svindel, Financial Times, 15. december 2008
147. ↑ 15. december 2008 MADOFF INVESTMENT SECURITIES LLC. (PDF) (Ikke længere tilgængelig online.) Media.ft.com, arkiveret fra originalen den 24. december 2008 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
148. ^ Hedgefond taber over $ 350 mio. I Madoff -affære i: The Seattle Times, 21. januar 2009
149. ↑ Australske banker ser på Madoff -eksponeringen i: Business Day, 15. januar 2009
150. ↑ Madoff -skandale: tre europæiske banker berørt
151. ^ Japans Aozora har en eksponering på $ 137 mio. Til Madoff, Financial News, 16. december 2008
152. ↑ Ifølge Financial Times Deutschland: Madoff letter Santander med 2 milliarder euro ( Memento af 18. december 2008 i internetarkivet ), 15. december 2008.
153. ^ Madoff får også Østrig til at skælve , 15. december 2008.
154. ^ Bank Medici på et fremtrædende sted , Der Standard, forespurgt den 6. januar 2009
155. ^ Shell OAP'er er de seneste ofre for Madoff i: ThisIsMoney, 18. december 2008
156. ↑ jeht Foundation ( Memento af 25. marts 2008 på Internet Archive ) Foundation hjemmeside
157. ↑ Madoff -skandalen afsløret om demokrati nu (2 af 2) 12/17/08
158. ^ Madoff -sag skaber værste tab for jødiske velgørende formål, i: Bloomberg, 17. december 2008
159. ^ Michigan Foundation lukker på grund af Madoff , 18. december 2008
160. ↑ amerikanske forskningsinstitutter. Diagnose: Madoff , i: Süddeutsche Zeitung, 13. februar 2009 ( Memento fra 17. februar 2009 i internetarkivet )
161. ^ Madoff -skandalen kan føre til skattemæssige underskud på landsplan i: The Seattle Times, 18. december 2008
162. ^ Madoffs ofre kan fratrække tab i '08, i: Market Watch, 17. marts 2009
163. ^ Madoff -ulykke opkræver forsikringsselskaber i: Süddeutsche Zeitung, 21. januar 2009 ( Memento fra 24. januar 2009 i internetarkivet )
164. ^ SdK opretter informationstjeneste til Madoff -ofre. sdk.org, adgang til 12. juni 2016 . 
165. ↑ 16. december 2010 The Economist: En affære at huske (Printudgave: Side 129)
166. ^ Den franske økonomiminister angriber Luxembourg. Luxemburger Wort, 13. januar 2009.
167. ^ Endelig rapport. (PDF) I: ALFI MADOFF TASK FORCE. lff.lu, september 2009, arkiveret fra originalen den 14. juli 2010 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
168. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
169. ↑ UBS connaissait le 'rolle de Madoff da 2005. ( Memento fra og med februar 18, 2014 web arkiv archive.today ), AFP 13. november 2009. Tilgænglig 13. november 2009
170. ↑ Véronique Poujol: La preuve par trois. ( Memento af 21. februar 2014 i internetarkivet ) d'Lëtzebuerger Land , 12. november 2009. s. 8.
171. ↑ Ticker: Trois mois pour bien faire. d'Lëtzebuerger Land , 20. november 2009. s. 11. / CSSF: Affaire Madoff. (PDF; 0 kB) 18. november 2009.
172. ↑ Ticker: oplysninger om Pêche aux. d'Lëtzebuerger Land , 27. november 2009. s. 11.
173. ↑ Véronique Poujol: << Madoff gérait >> . d'Lëtzebuerger Land , 27. november 2009. s. 13.
174. ↑ Ticker: Lot de Consolation. d'Lëtzebuerger Land , 18. december 2009. s. 11.
175. ↑ Ticker: Liquidateurs sous pression. d'Lëtzebuerger Land , 25. december 2009. s. 11.
176. ^ Sagsøger i Madoff -affære afvist. (Ikke længere tilgængelig online.) Wort.lu, 4. marts 2010, arkiveret fra originalen den 8. marts 2010 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
177. ↑ Arkivlink ( Memento fra 1. marts 2014 i internetarkivet )
178. ↑ Deminor sagsøger Luxembourg investeringsfonde. (Ikke længere tilgængelig online.) Wort.lu, arkiveret fra originalen den 8. februar 2009 ; tilgået den 12. juni 2016 . 
179. ↑ http://www.wiwo.de/finanzen/vorsorge/investmentfonds-das-ris-bei-luxemburg-fonds-seite-all/6021552-all.html
180. ↑ Arkiveret kopi ( erindring af 14. juli 2014 i internetarkivet ) Investor tager CSSF -ledelse for retten
181. ↑ Madoff -skandalen belaster midler til midler ( erindring af 14. august 2014 i internetarkivet ), i: € uro fondsxpress 07/2009, side 5
182. ↑ Drama for investeringsbranchen. Madoff-systemet selv fortærer aflysninger, i: Financial Times Deutschland, den 15. januar, 2009 ( Memento i september 9, 2012 i web arkiv archive.today )
183. ^ EU gennemgår fondsregler i lyset af Madoff -skandalen, i: finanznachrichten.de, 20. januar 2009
184. ^ Fonde frygter tilbagekaldelse af Madoff -kurator i: Financial Times, 18. januar 2009
185. ^ Madoff Fund: Første retssag mod Bank Medici, i: ORF, 16. januar 2009 og Madoff Fund: Investor stævnede Bank Medici og Bank Austria , i: Wiener Zeitung, 14. januar 2009 , i: Die Presse , 13. januar 2009
186. ^ Hårde påstande mod luksusbanken Medici: "Hun fodrede svindleren Madoff med penge", i: news.at, 24. januar 2009
187. ^ Madoff skubber Medici til kanten , i: Forbes, 21. januar 2009 ( erindring af 23. januar 2009 i internetarkivet )
188. ^ Zwerling, Schachter & Zwerling, et advokatfirma med speciale i værdipapirbedrageri, repræsenterer ofre i Østrig og Tyskland i tilfælde af Madoff -svindel i: finanznachrichten.de, 21. januar 2009
189. ↑ By stævner Madoff, hedgefonde over tab - En by i Connecticut sagsøger en vanæret finansmand Bernard Madoff, hans familie og investeringsselskaber, fordi dens pensionsbestyrelse angiveligt tabte millioner i Madoffs Ponzi -ordning.
190. ^ Citeret efter, at Madoff -vindere er truet med tilbagebetalinger i USA, i: Der Standard, 20. januar 2009
191. ^ Madoff -investorer beordrede at returnere falsk fortjeneste , The New York Times Company, 24. april 2009
192. ^ Spanske Madoff -investorer for at inddrive midler i: Times Online, 23. januar 2009
193. ↑ Søn: britisk veteran dræbte sig selv efter Madoff -tab , i: The Star, 14. februar 2009 og andet selvmord i forbindelse med Madoff -skandalen. Brit, der blev investeret i "Herald USA" begik selvmord i: Börse Express, 16. februar 2009 ( Memento af 27. februar 2009 i internetarkivet )
194. ^ Madoffs forbandelse i: Spiegel Online fra 12. december 2010
195. ^ BBC: Bernard Madoff søn fundet hængt i New York. "Mark var et uskyldigt offer for sin fars uhyrlige forbrydelse, der bukkede under for to års utrætteligt pres fra falske anklager og insinuationer."
196. ^ Reuters: Søn af milliardærbedrager Madoff hænger sig selv
197. ^ NYT: Andrew Madoff, der fortalte om sin fars svindel, dør 48 år
198. ^ Første check sendt til Madoff -ofre i: NYP Holdings
199. ↑ Chiles Celfin Restitutioner $ 11 millioner til Klienter til Madoff Tab , Reuters, den 13. marts, 2009
200. ↑ http://www.nytimes.com/2013/08/18/realestate/a-former-madoff-penthouse-goes-back-on-the-market.html?_r=0
201. ^ Strid om Madoff penthouse , i: Der Standard, 4. marts 2009, og Madoff ønsker at beholde $ 62 millioner , i: Spiegel Online, 3. marts 2009
202. ^ Madoff sætter den personlige rigdom på over 823 millioner dollars , Reuters, 15. marts 2009
203. ^ Fund Online, 16. marts 2009
204. ↑ Millioner på is , i: Süddeutsche Zeitung, 16. marts 2009
205. ↑ Offererstatning. Madoff palæ konfiskeret. n-tv.de, 2. april 2009, adgang til 12. juni 2016 . 
206. ↑ dpa, 13. april 2009
207. ↑ Madoffs private aktiver blokeret - konfiskation mulig, i: Die Presse, 21. april 2009
208. ^ Madoffs planer omhandler retten i: Manager-Magazin, 9. marts 2009
209. ↑ Sådan spekulerede Tagesanzeiger om Madoffs fremtidige omstændigheder: Bernard Madoffs nye liv bag tremmer i Tagesanzeiger, 13. marts 2009
210. ↑ Et nyt liv for indsatte 61727-054: 5,5 kvadratmeter til Bernard Madoff , i: RP Online, 13. marts 2009 ( Memento af 15. marts 2009 i internetarkivet )
211. ^ "Han er et monster" , i: ZEIT Online, 13. marts 2009
212. ↑ Den nøjagtige ordlyd af hans tilståelse kan findes her: Tekst af Bernard Madoff hof erklæring , npr.org den 12. marts 2009
213. ↑ Madoff skal forblive i fængsel inden domfældelse , i: Times Online, 20. marts 2009
214. ↑ Madoff forbliver fængslet, da appel nægtes , Reuters, 20. marts 2009
215. ↑ BBC NEWS | Forretning | Svindler Madoff får 150 år
216. ^ BOP Inmate Finder Federal Bureau of Prison "Inmate Locator - Find Federal insets". Adgang 11. august 2009.
217. ↑ The New York Times - artikel, "Madoff ankommer til føderalt fængsel i North Carolina", 15. juli 2009; Adgang 11. august 2009.
218. ^ Reuters.com - Besked "Madoffs fængselsliv begynder i North Carolina" fra 14. juli 2009 (engelsk). Adgang 11. august 2009.
219. ↑ Madoff beslutter ikke at appellere hans 150-års dom , cnn.com, 9. juli 2009
220. ^ Bernie Madoff tjener 40 dollar om måneden i fængsel. I: sueddeutsche.de. 17. maj 2013, adgang 7. april 2018 . 
221. ^ Steve Fishman: Bernie Madoff, Free at Last , nymag.com, 4. juni 2010
222. ↑ Finansbedrager Bernie Madoff dør i fængsel. I: nordschleswiger.dk. 14. april 2021, adgang til 14. april 2021 . 
223. ^ Süddeutsche Zeitung: Finansbedrager Bernie Madoff døde i fængsel. Hentet 14. april 2021 . 
224. ^ Likvidator opfordrer Madoff -familien og medarbejdere til at betale £ 483 mio. Tilbage, The Guardian, 14. maj 2009
225. ^ Madoffs revisor tiltalt i: Fonds Online, 19. marts 2009 og Madoffs revisor truede med 105 års fængsel, i: Der Standard, 19. marts 2009
226. ↑ 105 års fængsel mulig Madoff -eksaminator tiltalt. n-tv.de, 18. marts 2009, adgang til 12. juni 2016 . 
227. ^ Amerikanske efterforskere tackler Madoffs sønner i: Spiegel Online, 18. marts 2009
228. ^ Dommer fastfryser aktiver fra Bernard Madoffs bror, Times Online, 26. marts 2009
229. ^ Aftalen giver Madoff Brother udgifter til penge i: The New York Times Company, 3. april 2009
230. ^ Madoff -svindelsag. En frygtelig hyggelig familie, i: Süddeutsche Zeitung, 16. april 2009 ( Memento fra 19. april 2009 i internetarkivet )
231. ↑ http://www.berliner-zeitung.de/wirtschaft/finanzbetrug-madoff-madoff-zu-zehn-jahren-haft-verendungt,10808230,21162750.html
232. ↑ http://www.handelsblatt.com/unternehmen/management/koepfe/millionenbetrug-madoffs-bruder-zu-zehn-jahren-haft-verichtungt/7552032.html
233. ↑ Finanznachrichten.de, 23. april 2009
234. ^ Råb & Murmurs. Tails of Manhattan, i: The New Yorker, 30. marts 2009
235. ↑ http://deadline.com/2015/11/madoff-abc-miniseries-premiere-hbo-movie-1201621213/ (adgang 5. februar 2016)
236. ↑ om bogen

personlig data
EFTERNAVN	Madoff, Bernard L.
ALTERNATIVE NAVNE	Madoff, Bernard Lawrence (fuldt navn); Madoff, Bernie (kaldenavn)
KORT BESKRIVELSE	Amerikansk finans- og aktiemægler og aktivbedrager
FØDSELSDATO	29. april 1938
FØDSELSSTED	Brooklyn , New York City
DØDSDATO	14. april 2021
DØDSSTED	Butner , North Carolina